运兴泰集团二零二二年度报告

2022 年度报告 香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM的特色 GEM的定位，乃为中小型公司提供一个上市的市场，此等公司相比起其他在联交所上市的公司带有较高投资风险。有意投资的人士应了解投资于该等公司的潜在风险，并应经过审慎周详的考虑后方作出投资决定。 由于GEM上市公司普遍为中小型公司，在GEM买卖的证券可能会较于主板买卖之证券承受较大的市场波动风险，同时无法保证在GEM买卖的证券会有高流通量的市场。 香港交易及结算所有限公司及联交所对本报告的内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示，概不对因本报告全部或任何部分内容而产生或因倚赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任。 本报告的资料乃遵照联交所GEM证券上市规则（“GEM上市规则”）而刊载，旨在提供有关运兴泰集团控股有限公司（“本公司”，连同其附属公司为“本集团”）的资料。本公司董事（“董事”）愿就本报告共同及个别地承担全部责任。董事在作出一切合理查询后，确认就其所知及所信，本报告所载资料在各重大方面均属准确完备，并无误导或欺诈成分，亦无遗漏任何其他事宜，足以令本报告所载任何陈述或本报告产生误导，且本报告内所表达的意见均经审慎周详考虑后始行发表，并以公平合理的基准及假设为依据。 本报告将登载于联交所网站www.hkexnews.h“k最新上市公司公告”网页内，自登载日期起计至少保留七天。本报告亦将登载于本公司网站www.wtgl.hk。 目录 公司资料3 主席报告4 管理层讨论及分析5 董事简介11 董事会报告14 企业管治报告26 环境、社会及管治报告38 独立核数师报告44 综合损益表50 综合全面收益表51 综合财务状况表52 综合权益变动表54 综合现金流量表56 综合财务报表附注58 财务摘要128 公司资料 执行董事 开曼群岛注册办事处 黎景华先生（董事会主席）黎浩然先生（行政总裁）何健华先生 非执行董事 余庭曦先生欧红莲女士王宏亮先生 独立非执行董事 周振威先生卢燊棠先生林礼乔先生 审核委员会 卢燊棠先生（主席）周振威先生 林礼乔先生 提名委员会 黎景华先生（主席）周振威先生 卢燊棠先生 薪酬委员会 周振威先生（主席）卢燊棠先生 黎景华先生 合规主任 何健华先生 公司秘书 曾庆赟先生 授权代表 黎浩然先生曾庆赟先生 核数师 安永会计师事务所执业会计师 注册公众利益实体核数师香港鲗鱼涌 英皇道979号 太古城一座27楼 CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港总办事处及主要营业地点 香港新界葵涌 梨木道88号达利中心 8楼803室 开曼群岛主要股份过户登记处 ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 皇后大道东183号合和中心54楼 主要往来银行 上海商业银行有限公司 公司网站 www.wtgl.hk 股份代号 8362 主席报告 各位股东： 本人谨代表董事会及管理层欣然提呈运兴泰集团控股有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称“本集团”）主席报告书及截至二零二二年十二月三十一日止年度的年度业绩。 尽管二零二二年COVID-19疫情继续困扰我们，并造成广泛传播，每天都有过万宗确诊病例，但我们的业务仍然能够走出低谷。这很大程度上要归功于管理层的果断行动，推行网上销售，当香港普遍受到疫情影响，香港人开始将消费方式转为网上购物时，我们能够从中获益。此外，随着病毒变种的致死率降低和疫苗接种率提高，人人已经习惯病毒，当香港政府放松检疫措施时便已立即回复正常生活。这有助我们的餐饮业务迅速反弹，年内，我们亦开拓生食品及急冻食品贸易及加工新业务关系，亦为本集团带来可观的收入。 我们将继续全心全意经营业务，根据最新的业务环境不时制订更好的业务策略。同时，我们亦会研究任何可能的目标，收购我们认为能够使业务发展得更强健的目标。 最后，本人衷心感谢阁下对本公司坚定的支持。如同过往一样，我们将竭尽所能争取更佳业务表现及业绩。 主席 黎景华 二零二三年三月二十日 管理层讨论及分析 业务回顾 运兴泰集团控股有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称“本集团”）主要于香港从事加工及贸易生食品、急冻食品及熟食品（包括提供运输服务）以及经营餐厅。 于二零一七年六月三十日（“上市日期”），本公司成功于香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM上市。向公众配发及出售350,000,000股股份（或全部已发行股份25%）作价为每股0.2港元，成功筹集合共约39.9百万港元。 于二零一九年五月二十四日，本公司间接全资附属公司运兴泰集团有限公司（“运兴泰集团”）与荣式订立合营协议，据此，合营公司荣泰餐饮有限公司（“荣泰”）分别由运兴泰集团及荣式拥有55%及45%权益，作为其于香港参与餐饮及食品业务的实体。有关详情，请参阅本公司日期为二零一九年五月二十四日的公告。 于二零二一年六月二日（交易时段后），运兴泰集团、天炅有限公司（“天炅”）及新景泰有限公司（“合营公司”）订立合营协议（“合营协议”），据此，（其中包括）：(i)就运兴泰集团及天炅于香港共同参与餐饮及食品业务而言，合营公司应担任企业实体。合营公司于二零二一年四月一日在香港注册成立为有限公司，现时由运兴泰集团及天炅分别拥有60%及40%权益；及(ii)运兴泰集团及天炅有条件同意以贷款3,000,000港元的方式向合营公司提供初始资金，以于香港设立第一间合营公司餐厅，而运兴泰集团及天炅各自的注资金额按其于合营公司的各自持股比例计算，分别为1,800,000港元及1,200,000港元。于二零二一年五月十日，合营公司（作为租户）就租赁该等物业订立租赁协议（“租赁协议”），租期自二零二一年五月十五日起计为期三年，并于二零二四年五月十四日届满（包括首尾两日），以根据合营协议于香港经营第一间合营公司餐厅。 管理层讨论及分析 业务回顾（续） 鉴于香港的COVID-19第五波疫情逐步缓和，董事认为香港的餐饮及食品业亦将逐步复苏，并稳步增长。透过向合营公司作出有关投资，本公司拟利用香港餐饮业的增长。此外，根据合营协议，本集团将为合营公司所有餐厅的所有食品及饮料材料的主要供应商。作为合营公司的主要供应商，董事认为本集团的未来销售及收益将得到提升。董事认为，订立租赁协议以及其条款及条件属公平合理，并符合本公司及本公司股东的整体利益。 有关上述交易的更多详情载于本公司日期为二零二一年六月二日的公告。 本集团将透过维持客源，同时寻找新商机，透过提升制冷能力扩展业务产能，藉此持续发展。 所得款项用途 自上市日期直至二零二二年十二月三十一日（“回顾期间”），诚如本公司日期为二零一七年六月十九日的招股章程（“招股章程”）所披露，上市所得款项净额已作下列用途： 招股章程 所载所得款项的计划用途百万港元 直至回顾期间 所得款项的实际用途百万港元 收购新厂房 22.0 22.0 装修新物业用作制冷设备 8.8 8.8 强化本集团物流团队 2.4 2.4 设立人力资源部门 0.9 0.9 升级内部管理系统 0.7 0.7 营运资金及其他企业发展 5.1 5.1 39.9 39.9 管理层讨论及分析 业务目标与实际业务进展的比较 招股章程所载业务目标与于回顾期间实际达成目标的比较如下： 计划业务目标实际业务进展 继续维持与现有客户的关系提供更多订制产品及服务 扩大客源至更多餐厅及酒店 就新产品与潜在及现有客户展开有关研发方面的讨论 扩大加工能力收购一间全新厂房并将其翻新为制冷设备已收购两幢物业并完成翻新工程 保持物流量能于疫情期间保持物流量能重新设计物流路线及安排，于疫情期间 保持物流量能 加强内部支援增聘两名员工并设立及监督人力资源部门已委聘一名行政助理处理人力资源及 行政工作 业绩及财务回顾 收益 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团录得收益约93.3百万港元，较去年同期的约86.0百万港元增加约8.5%。其中约67.2百万港元来自食品加工及贸易（包括提供运输服务）（二零二一年：59.4百万港元），而约26.1百万港元来自餐厅经营（二零二一年：26.6百万港元）。有关增加乃主要由于开拓生食品及急冻食品贸易及加工新业务所致。 已消耗存货成本及除税前亏损 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团已消耗存货成本总额约为49.5百万港元（二零二一年：46.3百万港元），其中约43.7百万港元来自加工食品业务（二零二一年：40.5百万港元），其余约5.8百万港元来自餐厅业务（二零二一年：5.8百万港元）。营运除税前亏损约为14.4百万港元，而去年同期则约为25.6百万港元。已消耗存货成本增加与收益增加一致。 管理层讨论及分析 业绩及财务回顾（续） 雇员福利开支 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团的雇员福利开支由去年同期的约24.3百万港元增加至约26.1百万港元，乃由于员工数目增加所致。 所得税抵免╱（开支） 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团的所得税抵免约为1.4百万港元，而去年所得税开支则为7,000港元。所得税抵免╱（开支）变动为确认递延税项资产。 年内亏损 基于上述原因，截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团录得年内亏损净额约13.6百万港元，而去年同期则约 26.1百万港元。 关键财务表现 选择于本年报内呈列上述财务数据，原因是该等数据对本集团于目前及╱或过往财政年度的财务报表有重大财务影响，其变动可能会对收益及溢利构成显着影响。相信呈列该等财务数据之变动能有效地解释本集团截至二零二二年十二月三十一日止年度之财务表现。 流动资金及财务资源 于二零二二年十二月三十一日，本集团流动资产净值约为14.6百万港元（二零二一年：20.5百万港元），当中包括银行现金约15.6百万港元（二零二一年：约23.1百万港元）。本集团的银行借贷约为2.9百万港元（二零二一年：约3.2百万港元）。 资产负债比率 于二零二二年十二月三十一日，本集团的资产负债比率约为3.0%（二零二一年：3.0%），乃根据本集团的银行贷款约2.9百万港元（二零二一年：3.2百万港元）及本公司拥有人应占权益约95.3百万港元（二零二一年：106.9百万港元）计算得出。 资本架构 于二零二二年十二月三十一日，本公司有1,400,000,000股每股面值0.01港元的已发行股份。本公司的资本架构于回顾财政年度并无任何变动。 管理层讨论及分析 关键财务表现（续） 库务政策 本集团就其库务政策采取审慎的财务管理措施，因此于期内维持稳健的流动资金状况。为管理流动资金风险，管理层密切监察本集团的流动资金状况，并维持充足现金，透过款额充裕的已承诺信贷融资维持资金额度，并维持偿付本集团应付款项的能力。 资产抵押 于二零二二年十二月三十一日，本集团持作自用账面净值约为59.8百万港元（二零二一年：64.3百万港元）的租赁土地及自有楼宇已作抵押，以担保本集团获授的银行融资。 货币风险 于二零二二年十二月三十一日，本集团并无重大货币风险，原因是本集团大部分交易乃以港元及美元计值，而港元与美元挂钩或美元长时间维持稳定的汇率。 资本承担 于二零二二年十二月三十一日，本集团并无任何重大资本承担（二零二一年：无）。 或然负债 于二零二二年十二月三十一日，本集团并无任何重大或然负债（二零二一年：无）。 报告期后事项 截至二零二二年十二月三十一日止年度后概无发生重大事项。 重大收购及出售附属公司及联属公司 于二零二二年十二月三十一日，本集团并无重大收购及出售附属公司及联属公司。 管理层讨论及分析 关键财务表现（续） 主要及