一致魔芋：2022年年度报告

一致魔芋 839273 湖北一致魔芋生物科技股份有限公司 HubeiYizhiKonjacBiotechnologyCo.,Ltd. 年度报告 2022 公司年度大事记 目录 第一节重要提示、目录和释义4 第二节公司概况7 第三节会计数据和财务指标9 第四节管理层讨论与分析12 第五节重大事件38 第六节股份变动及股东情况58 第七节融资与利润分配情况62 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况65 第九节行业信息69 第十节公司治理、内部控制和投资者保护70 第十一节财务会计报告85 第十二节备查文件目录167 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吴平、主管会计工作负责人黄朝胜及会计机构负责人（会计主管人员）王三琼保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司年度报告出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项简要描述 (一)实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人吴平、李力夫妇通过直接与间接的方式合计控制公司66.16%股份对应表决权。尽管公司已建立旨在保护全体股东利益的法人治理结构和相对完善的公司制度，但实际控制人仍有可能通过董事会、股东大会对公司的人事任免、经营决策等施加重大影响，亦可能会损害本公司及其他股东的利益，使公司面临实际控制人不当控制的风险。 (二)原材料价格波动风险 魔芋及其初加工产品作为主要原材料，成本占公司产品生产成本的比例较高，其价格波动会对公司主要产品生产成本产生重要影响。魔芋价格主要受市场供需关系、种植采收成本等因素的影响。公司的原材料主要来源于武陵山区、秦巴山脉、云贵高原，虽然公司采取了收购季派人驻扎原材料产地及时收集市场信息、加强与主要供应商的合作等有效措施，但是如果原材料采购价格上升，产品的销售价格不能随之提高，则公司主要产品的盈利能力将会有所降低。 (三)外汇汇率波动风险 报告期内，公司外销收入占当期主营业务收入的比例较大，公司外销贸易主要以美元和欧元结算，结算货币与人民币之间的汇率可能随着国内外政治、经济环境的变化而波动，具有较大的不确定性，使得公司面临汇率变动的风险。 (四)财政补贴政策变化的风险 报告期内，国家为促进农业及相关产业的可持续发展，推出了一系列扶持农业及相关产业可持续发展的补贴政策和税收优惠政策，大力扶持农业及相关产业。政府补助占当期 净利润的比重存在一定波动，如果未来相关政策有所调整，将对公司经营成果造成一定的影响。 （五）税收优惠政策变化的风险 公司为高新技术企业，报告期内享受15%的企业所得税优惠税率。公司存在因国家税收优惠政策调整或自身条件变化而导致不再享受税收优惠的可能，可能会对公司盈利能力产生不利影响。 （六）单一产品方向风险 报告期内，公司主营业务收入中魔芋亲水胶体（魔芋粉）收入占当期主营业务收入的比例较高。魔芋亲水胶体性能优异、应用领域广泛，近年来下游市场需求逐年增长，但倘若市场偏好出现重大变化，或出现新兴替代产品，可能会对公司的经营业绩造成不利影响。 （七）供应商集中度较高风险 公司主要原材料为魔芋及其初加工产品，受制于魔芋的自身特性和产业链现状，近三年来公司供应商较为集中，前五大供应商采购金额占比分别为58.10%、67.65%和59.42%，公司存在供应商集中度较高的风险。虽然公司已与主要供应商建立了长期稳定的合作关系，但是如果主要供应商自身业务发生不利情况，或者公司与之合作关系发生不利变化，都将对公司经营和业务造成不利影响。 （八）产品安全与质量控制风险 公司一直把产品安全、质量标准工作放在首位，形成了供应商管理、入厂检测、生产检测、出厂检测的全流程质量控制体系。公司及主要产品先后通过食品安全体系认证（FSSC22000）、危害分析与关键控制点体系认证（HACCP）、质量管理体系认证（ISO9001:2015）、清真洁食（HALAL）认证、犹太洁食（KOSHER）认证、有机认证（欧盟标准）、有机认证（美国标准）、美国FDA食品认证等认证。报告期内公司未因产品质量问题受到过政府部门的处罚。但是公司产品涉及的供应商及原辅料众多、工艺控制复杂、质量检测要求较高，如果质量管理工作出现疏忽导致产品质量问题，不但会产生赔偿风险，还可能影响公司的信誉和产品的销售。 （九）新产品开发风险 营养健康产业是近年来国内新兴的消费升级产业，随着社会经济的快速发展，人们的健康观念不断提升，对健康产品需求不断提高，市场的需求在不断变化。公司深度开发魔芋的生物特性及健康属性，持续加大对新产品、新工艺的技术及研发投入。公司多年来与上海交通大学、华中农业大学、武汉理工大学、湖北工业大学、三峡大学、湖北省农业科学院等高校和研发机构建立了良好的研发合作关系，利用彼此优势，共同推动魔芋产业链上下游的技术研发及产业化应用等工作。新产品开发是一个复杂的系统工程，如果信息收集分析、研发方向、技术开发、成果转化、市场投放等某个环节出现失误，都可能导致新产品开发项目不达预期，从而对公司的利润产生一定的影响。 （十）境外销售收入下滑风险 近三年，公司境外客户主营业务收入占比分别为44.27%、43.47%和39.78%，境外客户主营业务销售收入占比较大。受外汇走势、贸易战、俄乌冲突等事件的影响，未来有可能在一定时期内影响公司产品的境外销售，导致公司境外销售收入存在下滑风险。 （十一）存货占用资金及减值的风险 公司原材料采购呈现出季节性特征，每年年末和年初为采购季，其特点决定了公司年末存货余额相对较大。近三年末，公司存货账面价值分别为21,175.86万元、11,613.42万元和33,581.70万元，主要由原材料和半成品构成。随着公 司业务规模不断扩大，未来存货余额可能会继续增加，若未能及时实现销售和回款，公司存货周转能力有可能会下降，公司的资金利用效率将会受到影响，从而对公司经营成果和现金流量产生不利影响。此外，如果市场环境发生剧烈波动，公司存货也将面临跌价损失的风险，对公司的财务状况和经营业绩可能造成不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 是否存在退市风险 □是√否 释义 释义项目 释义 公司、一致魔芋 指 湖北一致魔芋生物科技股份有限公司 一致嘉纤 指 湖北一致嘉纤生物科技有限公司 云南一致 指 云南一致魔芋生物科技有限公司 致心生物 指 湖北致心生物科技有限公司 众志成 指 长阳众志成投资管理服务部（有限合伙） 一致共赢 指 长阳一致共赢投资管理服务部（有限合伙） 美辰公司 指 湖北美辰文化传媒有限公司 股东大会 指 湖北一致魔芋生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 湖北一致魔芋生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 湖北一致魔芋生物科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 《公司章程》 指 经公司最近一次股东大会审议通过的《湖北一致魔芋生物科技股份有限公司章程》 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》 北交所 指 北京证券交易所 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 五矿证券有限公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2022年1月1日至2022年12月31日 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 三高 指 高血压、高血糖（糖尿病）和高血脂 魔芋粉 指 魔芋粉主要包括普通魔芋精粉、普通魔芋微粉、纯化魔芋精粉、纯化魔芋微粉，均属于亲水胶体 第二节公司概况 一、基本信息 证券简称 一致魔芋 证券代码 839273 公司中文全称 湖北一致魔芋生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 HubeiYizhiKonjacBiotechnologyCo.,Ltd.- 法定代表人 吴平 二、联系方式 董事会秘书姓名 唐华林 联系地址 湖北省长阳经济开发区长阳大道438号 电话 0717-5308168 传真 0717-5308168 董秘邮箱 yizhishengwu@yizhikonjac.com 公司网址 www.yizkonjac.com 办公地址 湖北省长阳经济开发区长阳大道438号 邮政编码 443500 公司邮箱 yizhishengwu@yizhikonjac.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 www.bse.cn 公司披露年度报告的媒体名称及网址 证券时报网https://xp.stcn.com/index；证券日报网www.zqrb.cn 公司年度报告备置地 董事会办公室 四、企业信息 公司股票上市交易所 北京证券交易所 成立时间 2007年4月2日 上市时间 2023年2月21日 行业分类 制造业（C）-食品制造业（C14）-其他食品制造（C149）-其他未列明食品制造（C1499） 主要产品与服务项目 公司主营业务为魔芋精深加工以及魔芋相关产品的研发、生产和销售；主要产品为魔芋亲水胶体（魔芋粉）、魔芋食品、魔芋美妆用品三大类，服务项目为食品研发及技术服务。 普通股股票交易方式 连续竞价交易 普通股总股本（股） 58,229,000 优先股总股本（股） 0 控股股东 吴平 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（吴平、李力），一致行动人为（李力） 五、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91420500798767365X 否 注册地址 湖北省宜昌市长阳经济开发区长阳大道438号 否 注册资本 58,229,000 否 六、中介机构 公司聘请的会计师事务所 名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼 签字会计师姓名 吴浩然、姚三香 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 五矿证券有限公司 办公地址 深圳市南山区粤海街道海珠社区滨海大道3165号五矿金融大厦2401 保荐代表人姓名 王文磊、何谦 持续督导的期间 2023年2月21日-2026年12月31日 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 √适用□不适用 2023年1月5日，中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）下发《关于同意湖北一致魔芋生物科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可 〔2023〕18号），2023年2月7日公开发行股票成功，2023年2月15日，北京证券交易所出具《关于同意湖北一致魔芋生物科技股份有限公司股票在北京证券交易所上市的函》（北证函〔2023〕48号），2023年2月21日公司股票在北交所上市交易，同日在全国中小股份转让系统终止公司股票挂 牌交易。本次发行股份为1,350万股（未行使超额配售选择权），股本由5,822.9万股变更为 7,172.9万股，截至年报报告披露日，尚未完成工商变更。 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 单位：元 2022年 2021年 本年比上年 增减% 2020年 营业收入 447,353,301.41 500,750,248.73 -10.66% 379,184,4