2022年中国小微企业云财税服务市场专题分析

nalysys 易观分析 中国小微企业云财税服务市场 专题分析2022 本产品保密并受到版权法保护 ConfidentialandProtectedbyCopyrightLaws Ona易lys观ys分析 01 小微企业云财税服务市场发展背景 政策端：近年聚焦财税数字化，税收征管首倡“以数治税” 2020-2022年，传统财税服务政策体系逐步向互联网、数字化政策体系转型，税务数字化进程明显加快，尤其集中在税收征管和中介服务商 malysys 易观分析 违规监管方面。2021年3月，中办、国办联合印发《关于进一步深化税收征管改革的意见》首提由“以票管税”向“以数治税”过渡，开启 财税服务3.0时代。 表：近年来互联网财税行业重点政策（*不完全统计） 序号时间政策内容单位政策方向 关于规范涉税中介服务行为促进涉税中着力解决涉税中介在各类自媒体、互联网平台发布违国家税务总局 L2022年4月 介行业健康发展的通知 法违规信息招揽业务、歪曲解读税收政策、扰乱正常 国家网信办税务违规监管 税收秩序等问题。国家市场监管总局 建立会计数据标准化体系，加快推进数字化转型升级 2021年12月会计信息化发展规划（2021-2025年）发挥会计数据价值，优化和整合各类会计管理服务平财政部税务数字化 合。 会计改革与发展“十四五”规划纲要 提出推动会计、审计、会计管理工作数字化转型，到 2021年11月2025年实现代理记账行业年收入300亿元规模。财政部财务数字化 关于进一步深化税务领域“放管服”改充分应用互联网、大数据等现代信息技术创新服务方 通知 42021年10月革培育和激发市场主体活力若干措施的式，建设全国规范统一的电子税务局移动端。国家税务总局税务数字化 关于进一步加强涉税专业服务行业自律在提供发票数据查询、下载、存储和使用等涉税服务 52021年9月 和行政监管的通知 时，中介服务机构要明确数据使用权限，保证数据安国家税务总局 首次提出“以数治税”，开展第三轮税收征管改革，中共中央办公厅 税务违规监管 2021年3月关于进一步深化税收征管改革的意见加快推进智慧税务、全电发票、税收大数据等征管数 字化建设。 关于推进纳税缴费使利化改革优化税收稳步推进发票电子化改革促进办税提速增效降负，完 国务院办公厅 税务数字化 72020年9月 营商环境若干措施的通知善税收大数据和风险管理机制。 税务总局等十三部门税务数字化 关于规范电子会计凭证报销入账归档的确认来源合法、真实的电子会计凭证与纸质会计凭证财政部 82020年3月通知 具有同等法律效力，推动电子会计凭证入账。国家档案局 财务数字化 数据来源：国务院、国家税务总局、财政部，易观分析www.analysys.cn 2023/2/26激发科技与创新活力 政策端：金税四期加快以数治税改革进程，利好云财税服务行 业 nalysys 易观分析 固定专管员征管查三位一体一个制度四个体系 金丽税三 一个平台，两级处理，三个覆盖，四类系统 以票管税，国地税合并 涉税信息共享和交换 非税业务 税 信息共享和核查 云化打通 四期以数治税 征管模式演进 征管数字化互联网+税收征管税源管理以票管税2021 增值税防伪税控开票子系统 防伪税控认证子系统 金税一 alysys 业财融合 期增值税稽核子系统 易观分析 税收大数据 发票协查信息管理子系统 金税一期 e增值税交叉稽核系统 增值税防伪税控系统 2013信息共享 智慧税务 19942001 ①人工录入、核查 ②本地系统服务 ③联网系统服务 银税互动 多方共治 信息化互联网化数字化 2023/2/26激发科技与创新活力4 政策端：全电发票推动企业业财管理转型，加速云财税服务市 场发展 Onalysys 易观分析 电企业端平台端税务局端企）一站式服务 ①交易确认平台定位转型：前置环节： 电子发票服务平台的 发票开具、管理等基础功能→数 票种核定 站式服务对于数字 据分析、财务管理等高级功能 发票限额审批化进程较慢的中小企 ②开票信息③信息接收税控设备发行业提供极大的降本增 交易系统 全电发票优点：x无需考虑单 电子签章申请 取消前置环节 征收管理系统 效空间。 无需使用税控专 张限额 智慧税务 用设备、无需核④发票开具③发票上传 定票种、无需领信息流 推动智慧税务体系建 用发票；立健全，发挥大数据 ERP系统 V系统自动赋予开具额度，开具后自动转入双方税务数字账户； （全电发票与全业务系统实现交互）V广泛的交付形式， 7发票存证③发票回传 ③发票接收 行政管理系统 税收征管效能，减少税收征管不公平现象。A减少欺诈 简化票面元素。√减少第三方平台欺诈 9发票交付 技术基础平台 现象，降低企业自建 10发票核验 X无需扫描核验，信息流平台对接和运营成本。 采购系统 ③核验结果 电子归档 支持XML格式 电子归档无需打 印，可标记入账 通过第三方平台代查①接收请求 自建平台第三方平台②发票检索 对接对接 外部信息系统 业财转型 推动企业财务管理转 向数据分析、财务管理、等数字化高级服 14发票入账标识 省局层面 务，提升财税服务精 财务系统丽园 电子发票服务平台细水平、智能水平。 决策支持系练 2023/2/26激发科技与创新活力5 服务端：云财税服务促进财税管理模式全面升级 malysys 易观分析 云财税服务通过数字技术促进人、货、场的财税管理模式全面升级，推动多场景联动、远端交付、标准化智慧化服务的发展，人、货、场三 维升级的核心在于由流程驱动转向数据渠道。业财融合架构作为云财税服务的高级形式，进一步在生产要素和价值实现两方面发挥重要作用。 (组织和服务) 业财融合实现了财税生产要素的全面升维 战略层 标准化/智慧化生产力：财税数据一全要素经营数据①目标一体化 ②标准一体化 场数据\ 生产关系：单一模块定制一标准化订阅制 （产品和交付）策略层②流程一体化 (场景服务) 支持多场景联动 (组织和服务) 业财融合的云财税服务转型核心在于由流 程区动转向数 生产工具：本地部署的财税软件一以云+AI为 核心的SaaS架构 业财融合推动了财税价值的系统性实现 能效：改善了传统财税服务“小、散、乱、 ③组织一体化 执行层①方法一体化 场流程 零散人工服务据驱动弱”的低效模式，通过简化业财目标、积极 传递和利用数据，赋能小微企业经营管理， 实现降本增效。 视角：推动财税价值由基础核算转向管理决策，由滞后业务发展转向先于业务发展，帮 货（产品和交付）助企业实现经管目标。 响应层①内容一体化 @信息一体化 效果层①能效一体化 盒装软件，本地部署 架构：由传统的人工外包服务模式转向标准化内部流程+数据共享，推动企业管理标准 （场景服务）化和智慧化发展。 仅支持单一或垂直场景图：云财税服务引领财税三维模式升级图：业财融合架构图 2023/2/26激发科技与创新活力6 服务端：业财融合打通四流合一，构建系统化云财税服务架构 Onalysys 易观分析 业财融合将人、货、场、数四流整合，衍生出协调互融的业务架构和技术架构，使云财税服务各子模块构成有机统一的整体系统，帮助企业 实现全面数智化转型。 业务系统 业财税业务架构人货 M业务发展业务实施战略思维与决策产品质控与送代 业务规划用人计划目标设定人员管理研发投入销售 资源调动业务合作效益管理风险控制采购生产售后业财融合 ++4- 业务信息传输数据规则任务评价财务管理控制 4数据传输与协同场景嵌入与深挖 战略财务业务伙伴共享服务 11111 财务系统 数场 财务筹划投融资管理预算管理财务运营会计核算资金管理 财务预测财务信息化内部控制财务报告财务报表电子档案 ++功能 智慧决策进销存场景管理信息协同 纳税信息传输数据规则任务评价纳税申报影响业服务 工交互 系统 税税务管理の风控管理G税管分析平台ERPDSSCRMHRM 税务筹划纳税申报风险识别税源监测事项支持数据分析↑交互 -发票管理可视化风险警报定期评估知识管理税管报告底层 税务系统 2023/2/26激发科技与创新活力 技术5G/6G云计算人工智能区块链 市场端：庞大用户基数造就云财税服务巨大市场潜力 据中国人民银行统计，小微企业贡献了全国约50%的税收、约60%的GDP、约70%的科技创新和约80%的劳动就业，在受到疫情冲击的经济 环境下，保护和发展小微企业更具深远意义。 Omalysys 易观分析 在财税数字化、税收征管智能化、小微企业支持政策不断加深的趋势下，小微企业也必然走向数智化的发展道路，因此造就了云财税服务广 阔的潜在市场空间。 全国小微企业发展情况 小微企业对中国经济的贡献情况 10,000 ■全国注册企业法人数量（万户）■小微企业数量（万户）■全国个体工商户数量（万户） 9,605 10,300久税 8,261 8,000 6,000 5,963 6,579 7,329 3,858 4,457 4,8424,800 约50%的税收约60%的GDP约70%的科技创新 电 4,0003,576 2,000 2,596 2,078 3,034 2,452 2,794 3,089 201620172018201920202021 约80%的劳动就业约99%的企业数量 数据来源：国家市场监管总局、工信部，易观分析www.analysys.cn数据来源：中国人民银行www.analysys.cn 2023/2/26激发科技与创新活力8 市场端：小微企业云财税服务市场逆境中仍旧保持快速增长态势 依据最新小微企业数量和云财税产品平均客单价数据测算，2021年云财税市场潜在规模为89.9亿元。考虑到疫情对云财税市场的持续冲击 但中国对抗疫的快速响应以及对小微企业的重点扶持使小微企业数量仍旧保持快速增长，尽管尚未达到2020年预期，但差距较小，且2022年疫情结束后云财税市场将呈现温和回升。从渗透率来看，据中国信通院，2021年SaaS市场规模达370.4亿元，云财税市场渗透率约为 nalysys 易观分析 24.27%0 maly观分析 中国小微企业云财税市场潜在发展空间测算 云财税市场潜在规模（亿元）0一增长率（%) 140.0132.980.0 120.070.0 108.8 60.0 100.0 80.0 60.049.5 57.5 50.0 40.0 41.130.0 40.0 20.0 20.0 23.7 20.4 16.318.117.3 12.8 21.022.2 10.0 0.00.0 2016201720182019202020212022F2023F 算以易观分析掌握的最新 据进行微调。云代账产品一般通过代账公司间接服务小微和个体工商户，因此不纳入测算范围。 准采取前推和后推的方式估算：其中小微企业不计？为日标群体 年约2%的水平递增，2019年之前数据向前推，2020年之后的预测数据根据易观自有的估算模型计算得出。易观会根据掌握的最新数据信息对款 易观分析国家市场监告管理总局·畅捷通等企业官网·市场公开资料www.analysys.cn 2023/2/26激发科技与创新活力 Ona易lys观ys分析 02 小微企业云财税服务市场发展现状 中国小微企业云财税服务市场产业图谱 市场监管机构国家市场监督管理总局地方市场监督管理机构司宝 咨询/培训/其他 H慧助册蚂蚁咨询.com Onalysys 易观分析 KY]考呀呀 ongsibaohzhuc.comANTCONSULTIN 税务机构国家税务总局国家税务总局地方地方税务局小微518顶啦 培训offcn中公财经三茅 金融服务 DBAPICCP 企业服务 天眼服务VUDESK 服务三肯耐珂萨麦朵 咨询/培训/代理服务云财税应用 政务/财税/金融云财税服务商小微企业代账企业 畅捷通 Chanjet Kingdee金蝶inspur浪潮税友集团开 财务管理代账管理 好计G易代购 小微企业 柠檬云财税包大账房 发 Cloud 账无忧 代账企业 有传