浙江华远汽车科技股份有限公司招股说明书(申报稿)

创业板投资风险提示 本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出 投资决定。 浙江华远汽车科技股份有限公司 ZhejiangHuayuanAutoTechnologyCo.,Ltd. （浙江省温州经济技术开发区丁香路611号） 首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 （申报稿） 声明：本公司的发行申请尚需经深圳证券交易所和中国证监会履行相应程序。本招股说明书（申报稿）不具有据以发行股票的法律效力，仅供预先披露之用。投资者应当以正式公告的招股说明书作为投资决定的依据。 保荐机构（主承销商） （上海市广东路689号） 声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。 本次发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A股） 发行股数 本次拟公开发行股票不超过9,037.50万股，不低于发行后总股本的10%。本次发行全部为新股发行，不涉及原股东公开发售股份 每股面值 人民币1.00元 每股发行价格 人民币【】元 预计发行日期 【】年【】月【】日 拟上市的证券交易所和板块 深圳证券交易所创业板 发行后总股本 不超过45,187.50万股 保荐人（主承销商） 海通证券股份有限公司 招股说明书签署日期 【】年【】月【】日 重大事项提示 本公司特别提醒投资者注意，在作出投资决策之前认真阅读本招股说明书正文内容，并特别关注以下重要事项。 一、特别风险提示 本公司特别提醒投资者注意，在投资决策前请认真阅读招股说明书“第四节风险因素”的全部内容，充分了解公司存在的主要风险。提醒投资者特别关注“风险因素”中的下列风险： （一）业务成长性的风险 公司的主要产品为异型紧固件及座椅锁，主要应用领域包括汽车车身底盘及动力系统、汽车安全系统、汽车智能电子系统、汽车内外饰系统等，公司的业务发展与下游汽车行业密切相关。近年来我国汽车行业发展迅速，自2009年以来 我国一直是全球最大的汽车生产国，汽车产量由2009年的1,379.10万辆增长至 2017年的2,901.54万辆。然而在去产能、去库存叠加消费增速下滑的背景下，我国汽车市场进入调整区间，产量近三十年来首次出现下滑，2018年至2020年我国汽车产量同比分别下滑4.16%、7.51%和1.93%。2021年，我国汽车产量回升至2,608.20万辆，同比上升3.40%。 若未来因宏观经济波动等影响，汽车终端消费需求增速放缓或下降，或者汽车行业的产业支持政策、市场竞争环境等发生重大变化，导致国内汽车行业未能持续扭转下滑趋势，可能导致下游市场对于公司产品的需求下降和行业竞争进一步加剧，公司将面临业务成长性的风险，对公司的经营业绩产生不利影响。 （二）汽车行业芯片短缺的风险 在新冠疫情的影响下，全球汽车芯片自2021年以来进入阶段性供应短缺的状态。作为汽车的重要零部件，汽车芯片的供应短缺已经导致全球众多品牌整车厂面临减产甚至停产危机。由于全球新冠疫情反复，芯片紧缺问题得到彻底缓解的时间仍存在较大不确定性。若芯片制造企业未能通过扩大产能或调整生产计划等措施保障汽车行业芯片的供应，芯片短缺情况持续发生，公司有可能面临因下游减产带来的订单取消或大幅减少的情形，从而对公司短期经营业绩造成不利影 响。 （三）锁具业务发展相关风险 报告期内，发行人锁具产品收入占主营业务收入的比例分别为41.17%、38.73%、37.67%和37.76%，为发行人主营业务收入的重要组成部分。 针对锁具产品，公司以定制化产品设计为核心，可依据客户的不同需求，针对不同的产品环境提供相应的产品方案，并通过全供应链管理实现高附加值的产出。未来若客户对锁具产品的技术参数、功能特点等提出新的更高要求，而公司不能及时开发出满足相应要求的锁具产品，则会导致发行人锁具业务的市场竞争力下降，进而对发行人的经营业绩产生不利影响。 （四）“能耗双控”导致的限电风险 2021年8月12日，国家发改委印发了《2021年上半年各地区能耗双控目标完成情况晴雨表》（发改办环资〔2021〕629号），将多个省（区、市）列为能耗双控的预警区域；2021年9月11日，国家发改委发布了《完善能源消费强度和总量双控制度方案》（发改环资〔2021〕1310号），对实行能源消费强度和总量双控提出了具体要求。在此背景下，多地政府相继出台了限产、限电政策。 发行人主要生产经营地位于浙江省和广东省，分别属于能耗双控的二级和一级预警区域。2021年9月，公司收到浙江温州和广东梅州当地有关部门的有序用电通知，要求公司控制用电负荷。目前，公司已按要求暂停执行有序用电措施。但未来若相关限电政策继续收紧，将导致公司的部分生产线运行时间减少，预计将对公司的经营业绩产生一定的不利影响。 （五）盈利能力下滑的风险 报告期内，公司扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润分别为2,080.83万元、3,443.44万元、5,057.17万元和2,453.36万元，实现持续增长。但若未来下游整车市场景气度持续下行、主要客户需求减少，发行人盈利能力也将面临下滑的风险。 （六）原材料价格波动风险 公司采购的主要原材料为线材，报告期内公司采购线材的金额占原材料采购 总额的比重分别为24.08%、28.30%、31.04%和31.73%，占比逐年提升。根据Wind的统计数据，报告期内线材价格持续上涨，2019年初至2022年6月30日普钢线材的价格指数上升了17.43%。未来如果线材价格持续大幅度上涨，而公司不能合理安排采购计划、控制原材料成本或及时调整产品价格，会导致公司产品成本大幅上升和毛利率显著下降，发行人将存在经营业绩大幅下滑的风险。 （七）毛利率下滑的风险 报告期内，公司主营业务毛利率分别为35.69%、35.56%、32.47%和29.89% （已剔除与销售相关运输费用的影响）。随着未来行业竞争加剧、技术变革加快，客户要求提升等因素的影响，如公司不能适应市场变化，不能及时推出满足市场及客户需求、具备竞争力的新产品，或下游客户要求的产品价格年降幅度加大且超过公司的预期水平，公司将面临产品毛利率下滑的风险。 （八）新冠疫情导致的风险 自2020年初新型冠状病毒肺炎疫情爆发以来，汽车行业由于产业链较长、劳动用工量较大且产业终端直接面向消费者等原因，受疫情的影响较大，一方面体现在延迟开工带来的产值损失，另一方面则是下游汽车消费需求的减弱。随着目前国内疫情防控形势持续好转，公司及主要客户的生产经营活动均能正常开展。但是未来如果疫情持续爆发、防疫措施再次升级，发行人将面临产品需求下降、停工停产的风险，对公司的经营业绩产生不利影响。 （九）市场占有率较低风险 公司主要产品的市场占有率均相对较低。根据测算，2021年度公司紧固件销量约8.42亿件，在全国乘用车紧固件市场中占有率约为0.79%；座椅锁销量 832.28万件，在全国乘用车座椅锁市场中占有率约为6.48%。 汽车零部件行业是充分竞争的行业，市场竞争激烈。公司整体市场占有率较低，面临的市场竞争压力较大。若公司不能在市场中提升公司影响力及产品竞争力，不能有效保持及提高市场占有率，将会对公司长期经营和盈利能力产生不利影响。 （十）重要客户合作变动风险 报告期内，公司向前五大客户的销售金额分别为14,953.77万元、17,283.14万元、21,013.77万元和10,108.97万元，占主营业务收入的比例分别为57.09%、 52.22%、47.83%和50.79%，客户集中度较高。发行人报告期内前五大客户共8家，均是国内外知名或具有较高市场地位的大客户，相关大客户已成为发行人收入的重要支撑。 虽然发行人已与相关重要客户建立长期稳定的合作关系，但未来若市场竞争格局发生重大变化或发行人不能持续开发出符合客户要求的产品，将可能导致重要客户与发行人的合作出现不利变动，从而对发行人的持续经营及盈利能力产生不利影响。 （十一）共同控制不稳定风险 本次发行前，公司实际控制人姜肖斐、尤成武合计控制公司68.46%的股份，并签署了《一致行动协议》。若公司实际控制人在《一致行动协议》约定的期间内违约，或者《一致行动协议》到期后实际控制人不再续签，或者未来公司上市后锁定期届满股东减持、公司发行证券或重组等，公司的共同控制结构可能存在不稳定的风险。 二、本次发行相关主体作出的重要承诺 发行人提示投资者认真阅读发行人、发行人的股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及本次发行的中介机构等作出的重要承诺以及未能履行承诺的约束措施，具体承诺事项详见本招股说明书“第十节投资者保护”之“六、本次发行相关各方的重要承诺”。 三、本次发行前滚存利润的分配安排 本次发行前公司形成的滚存未分配利润，由公司本次发行完成后的新老股东依其所持股份比例共同享有。 四、财务报告审计截止日后主要经营状况 （一）2022年1-9月主要财务信息和经营状况 公司审计报告的审计截止日为2022年6月30日。中汇会计师事务所（特殊 普通合伙）对公司2022年9月30日的资产负债表，2022年1-9月的利润表、现金流量表以及相关财务报表附注进行了审阅，并出具了《审阅报告》（中汇会阅[2022]7564号）。截至2022年9月30日公司主要财务指标及变动比例如下： 单位：万元 项目 2022年9月30日（已审阅） 2021年12月31日（已审计） 变动比例 资产总额 94,897.42 82,958.01 14.39% 负债总额 30,837.90 24,353.61 26.63% 所有者权益 64,059.52 58,604.40 9.31% 项目 2022年1-9月（已审阅） 2021年1-9月 （未审计） 变动比例 营业收入 32,930.67 30,095.84 9.42% 归属于母公司所有者的净利润 5,310.69 17,472.35 -69.61% 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 4,987.99 2,811.83 77.39% 剔除汇兑损益影响后的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 3,000.10 2,917.19 2.84% 截至2022年9月30日，公司资产总额为94,897.42万元，较上年末增长 14.39%；负债总额为30,837.90万元，较上年末增长26.63%；所有者权益为 64,059.52万元，较上年末增长9.31%。 2