水利工程中的诚信风险和危险信号（英）

完整性和红旗的风险 复合项目 2023年1月 完整性和红旗的风险 复合项目 2023年1月 知识共享署名3.0政府间组织许可（CCBY3.0IGO） ©2023亚洲开发银行 6ADBAvenue，曼达卢永市，1550大马尼拉，菲律宾电话6386324444;传真6386362444 www.adb.org 一些版权。出版于2023年。 国际标准书号978-92-9269-987-1（印刷）;978-92-9269-988-8（电子） 股票没有出版。SGP220598-2 DOI:http://dx.doi.org/10.22617/SGP220598-2 本出版物中表达的观点是作者的观点，不一定反映亚洲开发银行（亚行）或其理事会的观点和政策，或他们所代表的政府。 亚行不保证本出版物所含数据的准确性，并且不接受对其使用的任何后果负责。提及特定公司或产品 制造商并不意味着他们优先于亚行的认可或推荐其他未提及的类似性质的。 通过对特定领土或地理区域进行任何指定或引用，或使用本出版物中的“国家”一词，亚行不打算对法律做出任何判断或其他任何区域或地区的地位。 本作品可在知识共享署名3.0政府间组织许可（CCBY3.0IGO）下获得。https://creativecommons.org/licenses/by/3.0/igo/。通过使用本出版物的内容，您同意受本许可条款的约束。用于署名、翻译、改编和 权限，请阅读https://www.adb.org/terms-use#openaccess。 本CC许可证不适用于本出版物中的非亚行版权材料。如果材料是归属于其他来源，请联系该来源的版权所有者或出版商 以获得复制它的许可。亚行不对因您的原因引起的任何索赔负责使用的材料。 如果您对以下方面有任何疑问或意见，请联系pubsmarketing@adb.org 内容，或者如果您希望获得不属于预期用途的版权许可这些条款，或用于使用亚行徽标的许可。 亚行出版物的更正可在http://www.adb.org/publications/corrigenda找到。注: 本出版物中对投标人、投标、评标委员会和评标的引用 报告用于工程（承包商），货物（供应商）的采购，和咨询和non-consulting服务。 所有照片由亚行除非另有说明。在本出版物中，“$”是指美元。 封面:水处理设施在格鲁吉亚。亚洲开发银行的城市服务改进投资计划将升级佐治亚州波季的供水和卫生设施 (图片由Eric销售)。保罗·谭封面设计。 内容 表、图框和清单 4 前言 v 致谢 6 缩写 7 我的介绍。 1 2行业概述 2 3完整性风险和红旗 3 方法 3 完整性风险热图 4 漏洞和减轻影响的措施 5 四。结论 19 附录：水项目主动诚信审查清单 20 表、图框、和清单 表 1亚行在水务领域的融资承诺（2017-2021）2 2项目实施流程3 3红旗在投标的例子5 4评估错误的例子7 5评标标准应用不一致的实例9 6不正确的评估程序和评分示例9 7保证和保修缺陷的例子11 8使用不合格材料和作品的例子12 不合格、缺陷或不合格的 9资产控制和维护方面的缺陷实例14 10的例子不能支出15 11会计制度缺陷的例子17 水项目中的12个高风险和中风险脆弱性19 和他们的影响 数字 完整性风险热图4 盒子 1案例—某水务项目土木工程合同违规行为13 2Case-Ineligible支出15 检查清单 1如何避免评标中的常见错误和失误10 2如何避免常见的错误和支出失误16 支付处理 前言 自2003年以来，亚洲开发银行反腐败和廉政办公室 已进行主动完整性审查（PIR）以识别和解决控制问题 在正在进行的主权运营中产生诚信风险的弱点。来自的见解这些pir发表在本系列中,完整性风险和红旗. 本出版物重点介绍了通过12种水的PIR确定的弱点和危险信号亚行资助的项目。该系列的更多卷包含来自其他五个人的见解部门：农业、自然资源和农村发展;教育;能源; 健康;和运输。通过这个基于部门的系列，政府、公共机构、参与设计和实施项目的利益相关者可以从过去学习 漏洞并建立流程和控制措施，以有效降低完整性风险。 为帮助促进和维持经济增长，亚行《2030战略》强调： 加强治理和机构能力，将其作为《公约》的一项业务优先事项。世行发展中成员国。让我们实现繁荣、包容、有韧性、 通过保持最高的道德标准，实现亚太地区的可持续发展。 约翰Versantvoort 头,反腐败办公室和完整性亚洲开发银行 致谢 诚信在水利工程风险和红旗准备和发达 由H.LorraineWang（前顾问），CaridadGarridoOrtega合作 （顾问和前高级诚信专家）和埃里克森·基哈诺（顾问）反腐败和廉正办公室预防和合规司， 亚洲开发银行。 该出版物极大地受益于约翰的见解和评论 Versantvoort（负责人），DavidBinns（前顾问），LisaKelaart-Courtney（导演），JungMinHan（高级诚信专家）和KristopherMarasigan（诚信官） 反腐败和廉政办公室。该出版物由 首席公共管理专家哈尼夫·拉赫姆图拉和阿莱萨的评论埃斯坎多，公共管理官员-治理，可持续发展和 气候变化部门。 ABBRE航空工业 AACT 亚洲开发银行 BEC 的误码率的OAIPIR 年平均建设营业额亚洲开发银行 评标委员会评标报告 办公室的反腐败和完整性积极的完整性检查 介绍 自亚洲反腐败政策通过以来 开发银行（亚行）在1998年，反腐败 融入亚行在治理、公共领域的更广泛工作 行政和能力发展。反腐败1 政策肯定银行对腐败零容忍支持反腐败工作的基础。 亚行《2030战略》确定加强治理和机构能力是七个业务优先事项之一 建设一个繁荣、包容、有韧性和可持续的亚洲，太平洋。反腐败和廉政办公室（审调处） 促进这一业务优先事项的实施通过旨在（i）执法的一系列活动和(2)预防和依从性。 主动完整性审查（PIR）是 亚行自2003年起帮助预防和检测诚信违规行为解决亚行资助或管理项目的风险。 PIR（一）识别和评估采购中的廉正风险，合同和资产管理，以及财务管理 项目;以及（ii）建议减轻这些风险的措施确保项目资金用于其预期目的。 PIR评估项目对三个核心原则的遵守情况 项目完整性：（i）透明度——适当的文档编制关键决策，项目信息的公开披露，以及 保护机密信息;（二）公平——客观可靠的投标流程和需求优化 竞争、公正的评估和可信的投诉 机制;以及（iii）问责制和控制——准确以及及时的项目会计和报告，资格 支出和及时付款，遵守合同 规定，以及适当的项目监督和管理。 审调处确保将PIR知识应用于项目 通过后续审查进行审查，届时审调处核实 PIR的实施情况。此外，审调处协助执行和执行机构处理开放问题 建议。2 PIR知识通过以下方式在亚行业务中制度化 （i）将PIR要求纳入亚行指南，以及指导文件，（ii）诚信风险管理审查， （三）知识提升和转让讲习班及其他 学习课程，以及（iv）知识产品。在3 以国家为重点的方法（三项指导原则之一）在2030年战略中概述），PIR知识也为 发展中成员的国家伙伴关系战略 国家。通过4这个练习，考虑PIR知识设计新项目作为国家伙伴关系战略主要推动国家运营业务计划。 本出版物介绍了来自PIR的完整性风险和危险信号12个水项目（附录）和建议的重点 措施,减轻确认完整性的风险。5 1亚洲开发银行。1998.反腐败政策。马尼拉。 2后续审查报告记录了PIR建议的执行情况（脚注5）。 3通过诚信风险管理审查，PIR知识建立在预批准项目文件（概念文件、报告和建议董事会主席，技术援助报告）。 4国别伙伴战略是确定亚行在发展中成员体业务重点的主要平台。 5所审查的水项目采用基于风险的选择流程，从亚行资助的所有活跃贷款和赠款项目中选出。选拔过程考虑供资规模、贷款方式、执行安排、授予合同数量、支付水平、相关投入 亚行各部门、先前的项目结果、外部基准以及PIR对项目的潜在好处。PIR报告可在亚行网站上查阅 (https://www.adb.org/who-we-are/integrity/proactive-integrity-review). SECTOROVERVIEW 像世界上许多宝贵的资源一样，水也受到威胁 通过误用、过度使用和污染。在亚洲和太平洋地区，许多各国陷入水危机，人口不断增长 对水的需求不断增加。“人人享有水”是亚行的 亚洲及太平洋地区的愿景。亚行努力增加投资改善城市和农村供水服务 社区和水资源的精心管理。 一年 2017 2018 2019 2020 2021 价值 亚行=亚洲开发银行。 资料来源：亚行。2022.亚行2021年年度报告。马尼拉。 表1：2017-2021年亚行在水务部门的融资承诺 (百万美元) 1,594 2,220 1,245 1,862 1,989 的百分比承诺 7.32% 9.05% 5.18% 5.90% 8.74% 在所有部门 INTEGRITY和红色FLAGS的风险 方法 此报告概述了与完整性相关的内容OAI在其PIR中发现的漏洞和危险信号在水部门。漏洞是项目6中的任何差距实施过程，如果不及时补救 方式，会增加违反诚信的可能性 发生和/或违反完整性的影响。在其他话，该漏洞增加了完整性风险状况该项目。 诚信风险是项目资金被挪用的风险 由于欺诈、腐败和其他原因，它们的预期目的违反诚信规定。违反诚7信的行为更有可能发生 如果完整性风险未被发现或未得到有效解决并及时。诚信风险管理至关重要 确保项目实现预期目标的先决条件发展成果。 审调处还评估了漏洞级别（高、中或低）按发生和影响。本出版物遵循8项目实施过程和相关子过程 如表2所示。本文档介绍高 每个漏洞中的中等风险漏洞和缓解措施项目实施过程。 采购 合同和资产管理 财务管理 A1投标 资格预审、招标文件准备、竞价广告, 提交,开放 B1合同管理 日常的管理 实用性和行政根据合同要求 C1支出管理 批准和处理 支付项目支出 A2评标 评估投标人的遵从性与招标要求 准备和批准 评估报告 B2输出监控 参与/监督 承包商、顾问和供应商关系到项目输出 C2财务报告 项目会计和审计 A3合同 Post-bid评价活动,直到 合同授予和签署 B3资产控制 维护和维修项目 资产包括资产库存 表2:项目实施过程 注意：子流程反映了反腐败和廉政办公室确定的优先级，并不反映每个流程中存在的所有子流程。资料来源：亚洲开发银行反腐败和廉政办公室。 6危险信号是违规行为的指标，可能表明发生了诚信违规行为。项目人员应警惕违反诚信的危险信号，以及及时报告潜在的OAI侵犯。 7违反诚信是指任何违反亚行反腐败政策的行为，包括腐败、欺诈、胁迫或串通行为;虐待;利益冲突;阻塞性练习;违反亚行制裁;对举报人和证人进行报复;和其他，包括未能遵守最高道德规范 标准。 8审调处通过确定在PIR中发现漏洞的频率来确定漏洞的发生;并将漏洞的影响基于这可能导致违反廉正或滥用项目资金的可能性。 完整性和红旗的风险水利工程 完整性风险热图 图（a）中的热图显示了以下风险水平：水项目PIR中确定的脆弱性，以及 在它们表现出来的过程中呈现。在9 审查了12个水项目，审调处确定了以下高度廉政风险所有流程，即采购、合同和资产管理， 和财务管理。 图:诚信风险热图 图（b）显示了按子过程划分的风险级别。风险级别为最高投标（A1）、评标（A2）、输出监控 （B2）和支出管理（C1）子流程。 采购 合同和资产管理 财务管理 LOW MUEDIM H我GH A2 B2 C1 A1 A3 C2 B3 B1 LOW MUEDIM H我GH (一)风险水平的过程(b)子流程的风险水平 影响影响 采购 合同和资产管理 财务管理 A1投标 B1合同管理 C1支出