大快活集团中期业绩报告 2022/2023

目录 公司资料2 综合损益表3 综合损益及其他全面收益表4 综合财务状况表5 综合权益变动表7 简明综合现金流量表10 未经审核中期财务报告附注11 致大快活集团有限公司董事会独立审阅报告25 管理层讨论及分析27 其他资料34 公司资料 董事会 执行董事 罗开扬（执行主席）罗辉承（行政总裁）李碧琦 独立非执行董事 吴志强陈棨年刘国权尹锦滔叶焯德 审核委员会尹锦滔（主席）吴志强 陈棨年 薪酬委员会陈棨年（主席）吴志强 刘国权 提名委员会罗开扬（主席）刘国权 尹锦滔 公司秘书 陈镜东 核数师 毕马威会计师事务所于《财务汇报局条例》下的注册公众利益实体核数师 律师 孖士打律师行 公共关系顾问 纵横财经公关顾问有限公司香港金钟夏悫道十八号 海富中心第一期二十四楼 主要银行 中国银行（香港）有限公司东亚银行有限公司 法国巴黎银行香港分行 中国建设银行（亚洲）股份有限公司创兴银行有限公司 大新银行有限公司恒生银行有限公司 香港上海汇丰银行有限公司三菱UFJ银行 华侨永亨银行有限公司渣打银行（香港）有限公司 UBSAG 大华银行有限公司 注册办事处 VictoriaPlace,5thFloor,31VictoriaStreet HamiltonHM10,Bermuda 总办事处及主要营业地点香港北角丹拿道十八号爱群商业中心二楼 主要股份登记及过户处 OcorianManagement(Bermuda)Limited VictoriaPlace,5thFloor,31VictoriaStreetHamiltonHM10,Bermuda 香港股份登记及过户分处香港中央证券登记有限公司香港皇后大道东一八三号 合和中心十七楼一七一二至六室 网址 www.fairwoodholdings.com.hk 股票编号 52 中期业绩 大快活集团有限公司（“本公司”）董事会（“董事会”）欣然公布本公司及其附属公司（统称 “本集团”）截至二零二二年九月三十日止六个月的未经审核综合中期业绩及截至二零二一年九月三十日止六个月的比较数字。上述业绩已经由本公司的核数师－毕马威会计师事务所及本公司的审核委员会审阅。 综合损益表 截至二零二二年九月三十日止六个月－未经审核 （以港币列示） 截至九月三十日止六个月二零二二年二零二一年 附注千元千元 收入41,494,7201,498,604 销售成本(1,357,504)(1,341,322) 毛利137,216157,282 其他收入和其他收益净额521,68411,662 销售费用(16,583)(15,722) 行政费用(58,993)(63,822) 投资物业估值亏损10(a)(3,830)(1,110) 其他物业、机器和设备的减值亏损10(b)(6,660)(2,401) 使用权资产的减值亏损11(9,292)(3,939) 经营溢利63,54281,950 融资成本6(a)(16,204)(16,044) 除税前溢利647,33865,906 所得税支出7(4,512)(13,413) 本公司权益股东应占本期间溢利42,82652,493 每股盈利 基本9(a)33.06仙40.52仙 摊薄9(b)33.06仙40.52仙 第11至第24页的附注属本中期财务报告的一部分。有关应付本公司权益股东股息的详情载列于附注8。 综合损益及其他全面收益表 截至二零二二年九月三十日止六个月－未经审核 （以港币列示） 二零二二年 千元 二零二一年 千元 本公司权益股东应占本期间溢利 42,826 52,493 本期间其他全面收益（除税后）：其后可能重新分类为损益的项目： －换算中国内地附属公司财务报表的汇兑差额 (5,691) 202 本公司权益股东应占本期间全面收益总额 37,135 52,695 第11至第24页的附注属本中期财务报告的一部分。 截至九月三十日止六个月 综合财务状况表 于二零二二年九月三十日－未经审核 （以港币列示） 非流动资产 附注 千元 千元 投资物业 10 24,270 28,100 其他物业、机器和设备 10 390,256 385,197 使用权资产 11 1,000,373 1,078,744 应收租赁款 1,414,899– 1,492,041609 商誉 1,001 1,001 已付租金按金 69,970 68,797 递延税项资产 4,494 5,336 1,490,364 1,567,784 流动资产存货 12 52,352 57,278 应收账款和其他应收款 13 115,233 144,664 可收回本期税项 – 10,440 银行存款和现金和现金等价物 14 697,959 557,102 865,544 769,484 流动负债应付账款和其他应付款 15 413,426 344,428 租赁负债 394,185 410,072 应付股息 51,821 – 应付本期税项 11,867 41 准备 17 25,405 27,781 896,704 782,322 于二零二二年九月三十日 于二零二二年三月三十一日 综合财务状况表 于二零二二年九月三十日－未经审核（续） （以港币列示） 附注 千元 千元 流动负债净值 (31,160) (12,838) 资产总值减流动负债 1,459,204 1,554,946 非流动负债租赁负债 702,602 776,158 递延税项负债 108 1,086 已收租金按金 1,160 1,769 准备 17 55,404 61,697 759,274 840,710 资产净值 699,930 714,236 资本和储备股本 129,553 129,553 储备 570,377 584,683 权益总额 699,930 714,236 第11至第24页的附注属本中期财务报告的一部分 。 于二零二二年九月三十日 于二零二二年三月三十一日 综合权益变动表 截至二零二二年九月三十日止六个月－未经审核 （以港币列示） 本公司权益股东应占部分 附注 股本 千元 股份溢价千元 资本储备千元 汇兑储备千元 土地和建筑物重估储备 千元 保留溢利千元 总额 千元 于二零二一年四月一日（已审核） 129,533 54,832 7,693 3,837 527 581,414 777,836 截至二零二一年九月三十日止六个月的权益变动：本期间溢利 – – – – – 52,493 52,493 本期间其他全面收益 – – – 202 – – 202 本期间全面收益总额 – – – 202 – 52,493 52,695 根据购股权计划发行的股份16 20 356 (34) – – – 342 发行费用 – (5) – – – – (5) 上年度已核准的股息8(b) – – – – – (77,731) (77,731) 失效及注销购股权 – – (198) – – 198 – 以权益结算的以股份为基础的交易6,16 – – 1,056 – – – 1,056 20 351 824 202 – (25,040) (23,643) 于二零二一年九月三十日 （未经审核） 129,553 55,183 8,517 4,039 527 556,374 754,193 综合权益变动表 截至二零二二年九月三十日止六个月－未经审核（续） （以港币列示） 本公司权益股东应占部分 附注 股本 千元 股份溢价千元 资本储备千元 汇兑储备千元 土地和建筑物重估储备 千元 保留溢利千元 总额 千元 于二零二一年十月一日（未经审核） 129,553 55,183 8,517 4,039 527 556,374 754,193 截至二零二二年三月三十一日止六个月的权益变动：本期间亏损 – – – – – (9,853) (9,853) 本期间其他全面收益 – – – 1,704 – – 1,704 本期间其他全面收益 – – – 1,704 – (9,853) (8,149) 本年度宣派的股息8(a) – – – – – (32,388) (32,388) 失效及注销购股权 – – (602) – – 602 – 以权益结算的以股份为基础的交易 – – 580 – – – 580 – – (22) 1,704 – (41,639) (39,957) 于二零二二年三月三十一日 （已审核） 129,553 55,183 8,495 5,743 527 514,735 714,236 综合权益变动表 截至二零二二年九月三十日止六个月－未经审核（续） （以港币列示） 本公司权益股东应占部分 附注 股本 千元 股份溢价千元 资本储备千元 汇兑储备千元 土地和建筑物重估储备 千元 保留溢利千元 总额 千元 于二零二二年四月一日（已审核） 129,553 55,183 8,495 5,743 527 514,735 714,236 截至二零二二年九月三十日止六个月的权益变动：本期间溢利 – – – – – 42,826 42,826 本期间其他全面收益 – – – (5,691) – – (5,691) 本期间其他全面收益 – – – (5,691) – 42,826 37,135 上年度已核准的股息8(b) – – – – – (51,821) (51,821) 失效及注销购股权 – – (3,045) – – 3,045 – 以权益结算的以股份为基础的交易6,16 – – 380 – – – 380 – – (2,665) (5,691) – (5,950) (14,306) 于二零二二年九月三十日 （未经审核） 129,553 55,183 5,830 52 527 508,785 699,930 第11至第24页的附注属本中期财务报告的一部分。 简明综合现金流量表 截至二零二二年九月三十日止六个月－未经审计 （以港币列示） 附注 二零二二年 千元 二零二一年 千元 经营活动经营业务产生的现金 397,253 358,109 已退还╱（已付）税项净额 17,618 (20) 经营活动产生的现金净额 414,871 358,089 投资活动购买其他物业、机器和设备付款 (48,326) (31,321) 逾三个月后到期的银行存款增加 (30,759) (23,617) 其他金融资产到期所得款项 – 4,661 处置其他物业、机器和设备所得款项净额 2 38 来自投资活动产生的其他现金流量 1,134 1,134 投资活动所用的现金净额 (77,949) (49,105) 融资活动已付租赁租金的资本部分 (209,395) (215,800) 已付租赁租金的利息部分 (16,204) (16,044) 根据购股权计划发行股份所得款项 16 – 342 来自融资活动产生的其他现金流量 – (5) 融资活动所用的现金净额 (225,599) (231,507) 现金和现金等价物增加净额 111,323 77,477 于四月一日的现金和现金等价物 557,102 615,632 汇率变动的影响 (1,225) 195 于九月三十日的现金和现金等价物 14 667,200 693,304 截至九月三十日止六个月 第11至第24页的附注属本中期财务报告的一部分。 未经审核中期财务报告附注 （以港币列示） 1编制基准 本中期财务报告是按照香港联合交易所有限公司（“联交所”）《证券上市规则》（“上市规则”）的适用披露规定编制，包括符合香港会计师公会（“香港会计师公会”）所颁布的 《香港会计准则》第34号－“中期财务报告”的规定。本中期财务报告于二零二二年十一月二十九日许可发出。 除了预期会在二零二三年年度财务报表中反映的会计政策修订外，本中期财务报告已按照二零二二年年度财务报表所采纳的相同会计政策编制。这些会计政策的修订详情载列于附注2。 于二零二二年九月三十日，本集团的流动资产总值为865,544,00