美国学校财务：资源和成果

美国国家经济研究局工作论文系列 美国学校财务:资源和成果丹尼尔诉韩德尔Eric Hanushek 工作文件30769http://www.nber.org/papers/w30769 国家经济研究局(NATIONALBUREAUOFECONOMICRESEARCH) 麻萨诸塞州大道1050号马萨诸塞州,剑桥021382022年12月 我们受益于LarryHedges和LudgerWoessmann的非常有用的意见和建议。本文将出现在EricA.Hanushek ，StephenMachin和LudgerWoessmann，即将出版的编辑，2023年。教育经济学手册。第7卷。阿姆斯特丹：北荷兰。Hanushek在各州的教育诉讼中为原告和被告就学校财务政策提供咨询和作证。本文表达的观点是作者的观点，不一定反映国家经济研究局的观点。 分发NBER工作文件供讨论和评论之用。它们没有经过同行评审，也没有接受NBER官方出版物随附的 NBER董事会的审查。 ©2022年，丹妮尔·亨德尔和埃里克·哈努谢克。保留所有权利。未经明确许可，可以引用不超过两段的短段文字，但须注明来源，包括©通知。 美国学校财务：资源和成果DanielleV.Handel和EricA.HanushekNBER工作文件No.30769 2022年12月 冻胶。H41、H72I20J08 摘要 学校资源对学生成绩的影响在1960年代首次提出，此后一直存在争议。这个问题进入了立法机关和法院的学校财务决策。历史研究发现，支出和成就之间几乎没有一致或系统的关系，但这项研究经常受到对基本估算策略的重大关注。最近的工作通过更令人信服的分析重新开启了基本的资源-成就关系，从而更有力地确定了资源影响。然而，对现有研究的彻底审查得出与历史工作相似的结论：如何使用资源是结果的关键。与此同时，这项研究在确定成功利用资源背后的机制或确定何时可能充分利用增加的学校投资方面尚未取得成功。对替代投入政策（资本支出、缩小班级规模或教师工资激励）的直接调查并不能为此类具体政策举措提供明确的支持。 丹尼尔诉韩德尔 SIEPR 斯坦福大学斯坦福，CA94305 dvhandel@stanford.edu 埃里克·哈努谢克胡佛研究所斯坦福大学 斯坦福大学，CA94305-6010 和NBER hanushek@stanford.edu 数据附录见http://www.nber.org/data-appendix/w30769 1介绍 美国的学校财务很复杂。各州主要负责资金和政策，但各州将大量资金和运营决策委托给地方政府。联邦政府确实参与财政和政策决策，尽管方式和特定职能领域有限。但是，影响整体融资情况的一个主要复杂因素是，法院直接进入了决策过程，在一些州，法院甚至在学校的整体融资决策中发挥了主导作用。 本章的研究在实质和程序上都直接涉及立法机关和法院的学校财务政策制定之间的相互作用。然而，这项研究与教育经济学中的大多数其他工作不同，因为许多研究都迅速而直接地进入了法院内外的学校财务决策。 法庭诉讼和相关研究的路径可以追溯到几乎同时出现的三本书。两本书阐述了为学校提供更公平资金的初步法律案例（Coons，Clune，andSugarman（1970），Wise（1968））。这些书籍侧重于学区的收入，并确定了在严重依赖地方财产税之后学校资金的巨大差异。他们在与学校资助有关的早期法庭案件的发展中发挥了作用。但是，在这两本书出版之前，“科尔曼报告”中提出了资金与学生成绩之间的关系问题（科尔曼等人（1966） ）。这份早期的政府报告率先使用统计分析来调查学校资源与学生成绩的关系，并建议学校之间的支出差异不是很重要。在过去的半个世纪里，法院对收入的关注与关于收入变化与学生成绩相关性的平行问题之间的对比一直存在。 受1968年加利福尼亚州的诉讼的影响，法院对州财政系统的挑战围绕着使用当地财产税作为资金支柱而产生的资金差异，这种系统产生了不公平的学校机会。法庭挑战逐渐转移到各州，它们从纯粹的股权案件演变为关于资金是否足以实现高质量学校目标的扩展问题。本章的重点是进入学校财务法庭案件的资金和成就的证据，而不是法律案件和决定本身。 继续讨论的最基本的学校财务问题是，仅仅改变学校的预算限制是否会导致更好的学生成绩。即使问这样的问题也很奇怪，因为最简单的微观经济学理论会立即驳回它。然而，学校财务讨论中的根本问题并不是标准的教科书问题，因为学校预算是在一系列制度和监管限制下制定的：任何额外资金的用途都受到特定支出要求、州和联邦法律、当地教师合同的限制，以及无数的限制，这些限制可能使当地学区的任何资金都无法充分利用。因此，对资金与成就关系的这种基本考虑成为一个实证问题，最近再次成为一个深入研究的话题。 根据科尔曼报告发展了大量文献，以解决包括总资源在内的不同学校投入如何影响学生成绩的问题。这个最早的生产功能 研究表明，学校资源与学生的表现关系不大，它导致了广泛的研究，深入研究了学生成绩的决定因素。由于州立法机构和法院的学校资助决策自然与考虑资金在确保优质学校教育方面的作用有关，因此这些文献从一开始就有直接的政策联系，即使它不是直接受到学校财务总体问题的直接推动。但是，随着新见解的减弱，到1980年代和1990年代，对教育生产功能的这一研究的步伐明显放缓。 最近的实证研究路径是更令人信服地确定计划影响，重新开始了对学校财务研究相关领域的研究。寻找关于各种学校和其他投入影响的更可信的经验证据导致了新的文献。先前的生产功能证据包括一些不符合当前实证分析质量标准的研究。最近的证据为长期存在的资源和结果问题提供了新的视角，同时更加关注关键政策参数的确定。 有趣的是，最近分析的总体实证结果往往反映了旧生产函数工作的结果。当最近对关键影响参数的估计数标准化时，估计影响的广泛差异变得非常明显。虽然这两个研究领域的具体重点有些不同，但两个研究方向都指出资源对结果的影响存在很大的异质性。个别影响研究提供了一系列具体的影响参数。一旦将这些放在一个共同的尺度上，结果的异质性就突出了关注如何使用资源的必要性。 不同研究结果的差异也引发了一个问题，即从任何一种研究领域进行哪些概括是合适的。历史研究和更现代的研究都包括了具有统计学意义的估计资源参数的有意义比例。 此外，目前很少解释这些对资源影响的差别很大的点估计数背后的机制。 本讨论首先概述美国教育的资金结构，然后描述法院学校财务案件的模式。尽管如此，本章的主要目标是描述有关资金和学生成果的相关研究的历史和当代线索。我们对将资源与结果联系起来的当代定量分析进行了系统综述。然后，我们提供了一些开放问题的大纲，以及我们对现有学校资源问题高质量分析结果的结论。 2考勤、金融和结果 为了构建学校财务讨论，我们首先简要描述美国学校融资的性质。随着时间的推移，入学人数、学校结构和资金的总体情况发生了一些重大变化。但总体情况也掩盖了各州之间巨大的异质性。由于国家在制定政策和资助学校方面发挥着核心作用，这种异质性为学校财务问题的分析和学校决策提供了重要的背景。 2.1美国教育的形状 美国的公立学校入学率虽然在1990年代有所上升，但在2013年达到5000万学生，并在那里稳定下来 ，直到2020年COVID-19大流行爆发。对大流行的全面反应尚不清楚，但从2020年秋季到2021年秋季，公立学校的入学率下降了3%，到2022年秋季仍保持在较低水平。 这些学生在各州之间分布非常不均匀，在州内，分布在单独的当地学区。在州一级，佛蒙特州共有82， 000名学生，而加利福尼亚州有600万学生。主要运营水平是学区，2019年有13，452个，低于1940年的117， 408个。此外，各州被分解成数量差异很大的地方地区。 虽然夏威夷和哥伦比亚特区各只有一个学区，但五个州有超过一千个学区。 但即使是这些总体差异也低估了学校的异质性程度。择校日益重要，导致教育运作更加分散。公立学区是主要的运营单位，但它不包括教育服务的全部提供。首先，从1991年开始，特许学校在明尼苏达州成立，这种模式在全国范围内传播。特许学校是公立学校，根据州的不同，它们具有不同程度的自主权。通常，特许学校可以在一个州的许多教育法规之外自由运作，重要的是，可以独立于当地教师工会，设定自己的教师准备要求、自己的工资表和人事规则。他们接受公共资助，并且几乎总是被要求接受所有申请学生，或者如果申请的学生多于他们的容纳能力，则随机录取。他们必须参加州学生评估系统。 但是，除了特许学校之外，学生还可以上私立学校或在家上学。虽然发生了变化，但私立学校几乎总是没有直接的公共资金，就像家庭教育一样。该系统的这些部分通常非常不受监管，他们可以制定自己的课程和标准。他们通常不参加州学生评估系统。 图2.1显示了21世纪美国学校结构在父母选择与学校财务相互作用方面的重大变化.1特许学校的出勤率稳步上升，家庭学校出勤率相对稳定，私立学校教育下降。私立学校的出勤率为四分之一的非宗派和四分之三的宗教，宗教成分在天主教和其他教派之间平均分配。 但是，请注意，这些数据都是大流行前的数据。随着大流行，传统的公立学校出勤率下降，而其他选择增加。在公立学校部门，也从传统的公立学校转向特许学校。长期分布尚不清楚。 1选择的维度较多，但与整体融资没有显著影响。最重要的是，虽然为邻里学校分配了入学区的学区占主导地位，但许多学区都有磁铁学校，吸引整个学区的学生就读有专业重点的学校，或者在学区的所有学校公开招生。这些选择一般不会影响该区的拨款总额，而图2.1中的选择会影响传统地区的拨款。 2.2收入对美国教育 所强调的教育部门的结构和出勤模式与学校财政直接相关。由于私立学校和家庭教育没有得到公共支持（在任何显着程度上），这些部门的任何出勤率增加都会减轻州和地方政府的资源需求。 图2.2追溯了1960-2019年公立学校的收入。大部分资金来自州和地方收入，每个收入分别相当于每个学生资金的45%。联邦份额在1960年代开始上升，因为联邦政府在资助弱势学生和随后的特殊教育学生的学校方面发挥了更大的作用，在2008年经济衰退前后上升，然后回到历史水平。虽然没有显示，但随着2020年大流行的爆发，联邦政府也提供了大量额外的临时资金。 整个时期每名学生资金的稳步增长使2019年每名学生的公立学校收入实际是1960年的四倍多。事实上 ，除了联邦政府对2008年经济衰退的支持结束后学校收入下降外，实际每名学生支出在100多年来一直在持续增长。 国家收入来自各种来源，这些来源在不同州的财政结构中有所不同。同时，除了少数例外，财产税是地方收入的主要来源。 公立学校的支出包括传统的公立学校和特许学校。由于各种政治和制度原因，特许学校的支出系统性地低于传统公立学校，尽管对差异的确切程度存在争议。 聚合数据隐藏了在州级别看到的广泛变化。各州在如何筹集收入和支出水平方面存在很大差异。表2.1显示了学校资金构成差异的程度。通常，大部分收入来自州和地方来源，联邦政府贡献的部分较小，但各州的联邦份额从资金的4%到15%不等。像夏威夷这样的州只有一个地区和佛蒙特州，几乎所有的资金都是在州一级提供的，而华盛顿特区的学校资金几乎完全由地方一级提供。阿拉斯加学校15%的资金来自联邦政府，是所有州中比例最高的。 图2.3显示了2018-19学年各州每名学生支出水平的分布情况。东北部各州每名学生花费超过15，000美元，远高于9，000美元 大多数南部州每名学生花费11，000美元。 2.3学生成绩 美国在评估学生表现方面有着悠久的传统。国家教育进步评估（NAEP）被称为国家报告卡。追溯到 1978年，NAEP的长期趋势（LTT）评估使得获得具有代表性的国家数据成为可能 9岁、13岁和17岁学生的数学和阅读成绩。从1992年开始，NAEP的第二个版本，称为MainNAEP，开始在4年级和8.2年级进行数学和阅读测试。 表