中国投资开发中期报告2022

报告 2022中期 目录 页次 公司资料2 简明综合损益及其他全面收益表4 简明综合财务状况表6 简明综合权益变动表8 简明综合现金流量表9 简明综合财务报表附注10 管理层讨论与分析20 权益披露及其他资料25 1中国投资开发有限公司中期报告2022 义 公司资料董执行事董会事 陈耀彬先生 非韩正执海行先董生事（董事会主席） （于二零二二年七月二十七日获委任 邓刘东立平汉先生朱张治军锟泽先生 吕平先生 并于二零二二年十一月十七日辞任） 高云先生 （于二零二二年十一月七日获委任） （于二零二二年九月七日辞任） 独莫莉立女非士执行董事 陈顺清女士（主席） 石陈（柱顺于先清二生女零士二二年七月二十七日获委任）莫（秀于萍二女零士二二年九月二十三日获委任）审核委员会 莫莉女士 （于二零二二年七月二十七日获委任） 石柱先生 薪莫莉酬女委士（员主会席） 韩陈正顺海清先女生士 风陈昌险义管先理生（委主员席会） 石柱先生 莫陈（莉顺于女清二士女零士二二年七月二十七日获委任） 投恒大资证经券（理香港）有限公司公咏司秘书士 李（万于成二先零生二二年十月十五日辞任） 黄（少于华二先零生二二年十一月十七日获委任） 韩正海先生 授权代表 陈顺清女士 （于二零二二年十月十五日获委任） 李万成先生 （于二零二二年七月二十七日获委任） （于二零二二年十月十五日辞任） 大新银行有限公司 主要往来银行 交通银行 中信（国际）有限公司 王道商业银行股份有限公司 核数师 石（柱于先二生零二二年七月二十七日获委任） 范执陈业会计师 有限公司 股份过户登记总处 提韩正名海委先员生（会主席） 石柱先生 莫陈（莉顺于清二女零士二二年七月二十七日获委任） MUFGFundService(Bermuda)LimitedTheBelvedereBuilding 69PittsBayRoad,PembrokeHM08Bermuda 中国投资开发有限公司2 中期报告2022 华懋交易广场2期 股联合份证过券户登登记有记限分公处司香英港皇北道3角38号 注册办事处 33楼3301–04室 ClarendonHouse2ChurchStreetHamiltonHM11Bermuda 主香港要营业地点 网址 63楼6303室 湾港仔湾道18号中环广场 www.chinainvestment.com.hk 204 股份代号 3中国投资开发有限公司中期报告2022 中国投资开发有限公司（“本公司”）董事会（“董事会”）公布本公司及其附属公司（“本集团”）截至二零二二年九月三十日止六个月（“本期间”）之未经审核中期业绩，连同二零二一年同期之比较数字。未经审核中期业绩已经由本公司之审核委员会审阅。 简截至明二综零合二损二年益九及月其三他十日全止面六收个益月表 截至九月三十日止六个月二零二二年二零二一年 附注千港元千港元 （未经审核）（未经审核） 收益5 – 2,400 其他收入5按公平值计入在损益处理之财务资产之 6,135 3,392 公平值变动 按公平值计入在损益处理之财务资产之 140 (8,405) 已变现亏损净额 预期信贷亏损模式下减值亏损，扣除拨回 (3,252) (3,221) 股份付款开支 3,233 29,000 行政开支 – (8,428) (23,663) (8,230) 经营（亏损）╱溢利 (17,407) 6,508 财务成本 6 (1,171) (719) 除所得税开支前（亏损）╱溢利所得税开支 7 (18,578) 5,789 8 – – 本公司拥有人应占本期间（亏损）╱溢利 (18,578) 5,789 中国投资开发有限公司4 中期报告2022 截至九月三十日止六个月二零二二年二零二一年 附注千港元千港元 （未经审核）（未经审核） 其他全面（开支）╱收益不会重新分类至损益之项目：–按公平值计入在其他全面收益处理之 财务资产之公平值变动 其后可能重新分类至损益之项目： (4,245) (112) –一家换算海外业务财务报表产生之 汇兑差额 –出售附属公司时拨回储备 (1,203) (61) 90 – 本期间其他全面开支，扣除税项 (5,358) (173) 本期间全面（开支）╱收益总额 (23,936) 5,616 每股（亏损）╱溢利–基本（每股港仙） 10 (0.76) 0.30 –摊薄（每股港仙） (0.76) 0.30 出售按公平值计入在损益处理之财务资产之所得款项 12,176 13,983 5中国投资开发有限公司中期报告2022 简于二明零综二合二财年九务月状三况十表日 附注二九零月二三二十年日 三二月零三二十二一年日 （未经千审港核元）（经千审港核元） 非流动资产于物一业、家厂联房营及设备之权益 按公财平务值资计产入在其他全面收益处理之按摊销成本计量之其他财务资产 111213 113 – – – 52 4,297 – 64,200 165 68,497 流按其公他动平应资值收产计入、在按损金益及处预理付之款财项务资产按应收摊股销东成款本项计量之其他财务资产现金及现金等值物 1413 30,201132,02661,6829494,354 34,03839,35541,24994951,574 229,212 167,165 流其他动应负付债款项及应计费用租赁负债 15 23,345 1,849 8,0822,037 25,194 10,119 流动资产净值 204,018 157,046 总资产减流动负债 204,183 225,543 非租赁流负动债负债 193 1,527 资产净值 203,990 224,016 中国投资开发有限公司6 中期报告2022 附注二九零月二三二十年日 三二月零三二十二一年日 （未经千审港核元）（经千审港核元） 权本股本益公司拥有人应占权益储备16 24,610 179,380 22,856 201,160 权益总额 203,990 224,016 7中国投资开发有限公司中期报告2022 简截至明二综零合二权二年益九变月动三表十日止六个月 股本股份溢价股东注资重估投储资备购股储权备汇兑储备累计亏损总计 千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元 于二二零零二二二二年年三四月月三一十日一日（经审核）及其本他年度全亏面（损开支）╱收益 –按公公平平值值变计动入在其他全面收益处理之财务资产之 –换算中国附属公司财务报表产生之汇兑差额 –于出售附属公司时拨回储备 22,856–––– 561,040– ––– 10,934– ––– (12,093)–(4,245)–– 19,587– ––– (1,535)– –(1,203) 90 (376,773) (18,578) ––– 224,016 (18,578) (4,245)(1,203)90 本期间全面开支总额 – – – (4,245) – (1,113) (18,578) (23,936) 行已使归购属股购权股权失效 –1,754 –10,177 –– –– (2,130)(8,021) –– 2,130– –3,910 于二零二二年九月三十日（未经审核） 24,610 571,217 10,934 (16,338) 9,436 (2,648) (393,221) 203,990 391,054 10,934 (7,530) – (322) (357,503) 49,331 – – – – – 5,789 5,789 – – – – 8,428 – – 8,428 已其归他属全购面股收权益失效– – – – (247) – 247 – –按产公之平公值平计值入变在动其他全面收益处理之财务资 – – (112) – – – (112) – – – – (61) – (61) 本期间全面收益总额– – – (112) 8,181 (61) 6,036 14,044 –转务拨资出产售的按亏公损平至值保计留入盈在利其他全面收益处理之财 – – 606 – – (606) – 117,578 – – – – – 123,927 于二零二一年九月三十日（未经审核）19,047 508,632 10,934 (7,036) 8,181 (383) (352,073) 187,302 于二及零二二零一二年一三年月四三月十一一日日（经审核）本确期认间以溢权利益结算之股份支付 12,698 – – –换算海外业务财务报表产生之汇兑差额– – –供股6,349 中国投资开发有限公司8 中期报告2022 截简至明二综零合二现二年金九流月量三表十日止六个月 截至九月三十日止六个月二零二二年二零二一年 千港元千港元 （未经审核）（未经审核） 经营业务所耗现金净额投资活动所得（所秏）现金净额融资活动所得现金净额 (111,851)46,49919,245 (76,071)(32,781) 168,927 现金及现金等值物（减少）╱增加净额于四月一日之现金及现金等值物汇率变动之影响 (46,107) 51,574 (1,113) 60,0758,504(70) 于九月三十日之现金及现金等值物 4,354 68,509 现金及现金等值物结余分析银行结存及现金 4,354 68,509 9中国投资开发有限公司中期报告2022 简明综合财务报表附注 1.中一国般投资�料开发�限�司（“本�司”）于一九九八年三月二十五日在开曼群岛注册成立为获豁免有限公司，其后于二零一一年三月十一日撤销注册，且于二零一一年三月二日以续存之形式于百慕大注册为获豁免公司。本公司股份由二零零零年十二月十二日起在香港联合交易所有限公司（“联交所”）上市。本公司之注册办事处位于ClarendonHouse,2ChurchStreet,HamiltonHM11,Bermuda，而其香港总办事处位于香港湾仔港湾道18号中环广场63楼6303室。 本公司之主要业务乃持有投资以获得中期至长期资本增值，以及投资于上市及非上市证券。 2.截编至制二基零准二二年九月三十日止六个月之简明综合财务报表乃按照香港会计师公会（“香港会计师公会”）颁布之香港会计准则第34号中期财务报告（“香港会计准则第34号”），以及香港联合交易所有限公司证券上市规则（“上市规则”）附录16之适用披露规定编制。该等简明综合财务报表乃按历史成本法编制，惟按公平值计入在损益处理之财务资产除外，彼等按公平值计量。该等简明综合财务报表以港元（“港元”）呈列。除另有指明外，所有金额约整至最接近之整数。 简明综合财务报表并不包括年度财务报表所需之一切资料及披露，并应与根据香港财务报告准则（“香港财务报告准则”）编制之本公司日期为二零二二年三月三十一日之年度财务报表一并阅读。 中国投资开发有限公司10 中期报告2022 3.于应本用期新间订，及本集经团修首订次香应港用下财列务香报港告会准计则师公会颁布之经修订香港财务报告准则，其于二零二二年四月一日或之后开始的年度期间强制生效，以编制本集团的简明综合财务报表： 香港财务报告准则第3号之修订本概念框架指引 香港财务报告准则第16号之修订本二零二一年六月三十日后Covid-19相关的 租金优惠 香港会计准则第16号之修订本物业、厂房及设备—拟定用途前之所得 款项 香港会计准则第37号之修订本亏损性合约—履约成本 香港财务报告准则之修订本对二零一八年至二零二零年周期之香港 财务报告准则的年度改进 应用经修订香港财务报告准则对本集团于本期间及╱或过往期间的财务状况及财务表现及╱或简明�合财务报表所载的披露资料并无重大影响。 本集团于本会计期间并无采纳已颁布惟尚未生效的任何新订及经修订香港财务报告准则。 4.经分营类分资类料为本集团从事可赚取收益及产生开支之业务活动之组成部分，乃根据本集团主要营运决策者获提供及定期审阅以便分配资源及评估分类表现之内部管理呈报资料识别。截至二零二二年及二零二一年九月三十日止六个月，向执行董事（即就资源分配及表现评估而