中国投资基金公司中期报告 2022

中期业绩 中国投资基金有限公司（“本公司”）董事（“董事”）会（“董事会”）谨此公布本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二二年六月三十日止六个月（“期间”）之未经审核简明综合中期业绩，连同二零二一年同期之比较数字。 简明综合损益表 截至二零二二年六月三十日止六个月 截至六月三十日止六个月 附注 二零二二年千港元（未经审核） 二零二一年千港元（未经审核） 收益4 149 258 其他收入5 401 171 出售透过损益按公允值计量之 金融资产之已变现亏损净额 – (21,928) 透过损益按公允值计量之金融 资产之未变现亏损净额 (211,323) (52,277) (210,773) (73,776) 出售附属公司之亏损23 (190) – 行政开支 (51,174) (43,514) 财务费用7 (10,141) (10,114) 除税前亏损8 (272,278) (127,404) 税项9 – 78,885 本公司拥有人应占期内亏损 (272,278) (48,519) 每股亏损11 －基本（港仙） (20.05) (3.65) －摊薄（港仙） (20.05) (3.65) 中国投资基金有限公司2 二零二二年中期报告 简明综合损益及其他全面收益表 截至二零二二年六月三十日止六个月 截至六月三十日止六个月 二零二二年千港元（未经审核） 二零二一年千港元（未经审核） 本公司拥有人应占期内亏损 (272,278) (48,519) 其他全面（开支）收入： 其后可能重新分类至损益之项目： 换算境外业务产生之汇兑差额 (29,283) 7,891 期内其他全面（开支）收入，扣除税项 (29,283) 7,891 本公司拥有人应占期内全面开支总额 (301,561) (40,628) 3中国投资基金有限公司 二零二二年中期报告 简明综合财务状况表 于二零二二年六月三十日 附注 二零二二年六月三十日 千港元（未经审核） 二零二一年十二月三十一日 千港元（经审核） 非流动资产物业、厂房及设备12 490,921 519,703 无形资产13 9,806 11,155 使用权资产12 23,776 10,408 透过损益按公允值计量之 金融资产15 487,126 674,085 递延税项资产22 6,359 6,359 按金及预付款项14 4,527 6,937 1,022,515 1,228,647 流动资产预付款项、按金及其他应收款项14 8,430 19,717 透过损益按公允值计量之 金融资产15 100,248 99,094 银行结余及现金 143,937 111,881 252,615 230,692 流动负债应计费用及其他应付款项 9,661 8,390 借贷16 117,646 118,316 租赁负债 12,570 8,169 139,877 134,875 流动资产净值 112,738 95,817 中国投资基金有限公司4 二零二二年中期报告 简明综合财务状况表（续） 于二零二二年六月三十日 附注 二零二二年六月三十日 千港元（未经审核） 二零二一年十二月三十一日 千港元（经审核） 总资产减流动负债 1,135,253 1,324,464 非流动负债借贷16 35,763 49,775 租赁负债 12,730 2,427 48,493 52,202 资产净值 1,086,760 1,272,262 股本及储备股本17 69,644 67,500 储备 1,017,116 1,204,762 总权益 1,086,760 1,272,262 每股资产净值11 0.78港元 0.94港元 第2至38页之简明综合财务报表乃经董事会于二零二二年八月二十二日批准及授权刊发，并由以下董事代表签署： 陆侃民张曦 董事董事 5中国投资基金有限公司 二零二二年中期报告 简明综合权益变动表截至二零二二年六月三十日止六个月 购股权 股本股份溢价 汇兑储备 储备 资本储备 累计亏损 总额 千港元千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 于二零二二年一月一日（经审核）67,500825,688 62,468 3,590 485,318 (172,302) 1,272,262 期内亏损–– – – – (272,278) (272,278) 其他全面开支：换算境外业务产生之汇兑差额–– (29,283) – – – (29,283) 期内全面开支总额–– (29,283) – – (272,278) (301,561) 透过配售发行股份1,896113,736 – – – – 115,632 股份发行开支–(3,469) – – – – (3,469) 行使购股权2484,963 – (1,315) – – 3,896 于二零二二年六月三十日（未经审核）69,644940,918 33,185 2,275 485,318 (444,580) 1,086,760 于二零二一年一月一日（经审核）66,394803,143 43,520 9,428 524,157 (337,432) 1,109,210 期内亏损–– – – – (48,519) (48,519) 其他全面收入：换算境外业务产生之汇兑差额–– 7,891 – – – 7,891 期内全面开支总额–– 7,891 – – (48,519) (40,628) 行使购股权2965,860 – (1,371) – – 4,785 于二零二一年六月三十日（未经审核）66,690809,003 51,411 8,057 524,157 (385,951) 1,073,367 中国投资基金有限公司6 二零二二年中期报告 简明综合现金流量表 截至二零二二年六月三十日止六个月 截至六月三十日止六个月 附注 二零二二年千港元（未经审核） 二零二一年千港元（未经审核） 经营业务期内亏损已调整：税项 物业、厂房及设备折旧12 使用权资产折旧12利息收入4来自租赁按金之实际利息收入利息开支7提早终止租赁的收益出售附属公司之亏损23物业、厂房及设备撇销亏损无形资产减值亏损13出售透过损益按公允值计量 （“透过损益按公允值计量”）之金融资产之已变现亏损净额 透过损益按公允值计量之金融资产之未变现亏损净额 (272,278) (48,519) – (78,885) 6,472 7,160 6,258 5,808 (149) (258) (130) (122) 10,141 10,114 – (48) 190 – 12 – 1,109 – – 21,928 211,323 52,277 7中国投资基金有限公司 二零二二年中期报告 简明综合现金流量表（续） 截至二零二二年六月三十日止六个月 截至六月三十日止六个月 二零二二年千港元（未经审核） 二零二一年千港元（未经审核） 营运资金变动前之经营现金流量 (37,052) (30,545) 预付款项、按金及其他应收款项减少 13,827 4,171 应计费用及其他应付款项增加（减少） 63 (971) 出售透过损益按公允值计量之金融资产之所得款项 – 64,095 购买透过损益按公允值计量之金融资产 (29,284) (7,999) 受限制银行存款解除限制 – 18,145 经营业务（动用）产生之现金 (52,446) 46,896 已收利息 149 258 经营业务（动用）产生之现金净额 (52,297) 47,154 投资活动购买物业、厂房及设备 (1,054) – 出售附属公司之现金净流入 50 – 投资活动动用之现金净额 (1,004) – 中国投资基金有限公司8 二零二二年中期报告 简明综合现金流量表（续） 截至二零二二年六月三十日止六个月 截至六月三十日止六个月 二零二二年千港元（未经审核） 二零二一年千港元（未经审核） 融资活动已付利息 (5,435) (6,298) 偿还租赁负债 (5,610) (6,369) 发行股份之所得款项净额 116,059 4,785 筹集借贷之所得款项 38,050 27,220 借贷还款 (55,500) (73,000) 融资活动产生（动用）之现金净额 87,564 (53,662) 现金及现金等值项目增加（减少）净额 34,263 (6,508) 外汇汇率变动之影响 (2,207) 140 于一月一日之现金及现金等值项目 111,881 164,127 于六月三十日之现金及现金等值项目 143,937 157,759 9中国投资基金有限公司 二零二二年中期报告 简明综合财务报表附注 截至二零二二年六月三十日止六个月 1.一般资料 本公司为在开曼群岛注册成立之获豁免有限公司，其股份自二零零二年一月二日起在香港联合交易所有限公司（“联交所”）上市。本公司之注册办事处位于香港九龙柯士甸道西1号环球贸易广场66楼6602–03室。 本公司及其附属公司之主要业务为投资上市及非上市证券。 简明综合财务报表以港元（“港元”）呈列，其亦为本公司之功能货币。 2.编制基准 本集团截至二零二二年六月三十日止六个月之简明综合财务报表乃根据香港会计师公会（“香港会计师公会”）颁布之香港会计准则第34号（“香港会计准则第34号”）“中期财务报告”以及香港联合交易所有限公司证券上市规则（“上市规则”）之适用披露规定编制。 本集团之简明综合财务报表乃按历史成本基准编制，惟若干金融工具按公允值 （如适用）计量。 简明综合财务报表并不包括年度综合财务报表内规定之所有资料及披露，且应与本公司截至二零二一年十二月三十一日止年度之年度综合财务报表一并阅读。 简明综合财务报表未经审核，惟已由本公司审核委员会（“审核委员会”）审阅。截至二零二二年六月三十日止六个月之简明综合财务报表乃经董事会于二零二二年八月二十二日批准及授权刊发。 中国投资基金有限公司10 二零二二年中期报告 3.主要会计政策 编制截至二零二二年六月三十日止六个月之简明综合财务报表所用之会计政策与本集团于其截至二零二一年十二月三十一日止年度之经审核综合财务报表所采用者一致，惟已采用由香港会计师公会颁布并于本期间财务报表首次生效的新订及经修订香港财务报告准则（“新订及经修订香港财务报告准则”）（包括所有香港财务报告准则、香港会计准则（“香港会计准则”）及诠释）除外。 应用经修订香港财务报告准则（“香港财务报告准则”） 于本中期期间，本集团已就编制本集团之简明综合财务报表首次应用以下由香港会计师公会颁布并于二零二二年一月一日开始之年度期间强制生效之经修订香港财务报告准则： 香港财务报告准则第3号（修订本）引用概念框架 香港财务报告准则第16号（修订本）二零二一年六月三十日后新型冠状病毒疫情 相关之租金优惠 香港会计准则第16号（修订本）物业、厂房及设备－作拟定用途前之所得 款项 香港会计准则第37号（修订本）亏损性合约－履行合约之成本 香港财务报告准则（修订本）香港财务报告准则二零一八年至二零二零年 之年度改进 于本中期期间应用经修订香港财务报告准则对本集团于本期间及过往期间的财务状况及表现及╱或该等简明综合财务报告所载的披露并无重大影响。 11中国投资基金有限公司 二零二二年中期报告 4.收益 下列为期内本集团之收益分析： 截至六月三十日止六个月 二零二二年千港元（未经审核） 二零二一年千港元（未经审核） 银行及金融机构之利息收入 149 258 5.其他收入 截至六月三十日止六个月 二零二二年千港元（未经审核） 二零二一年千港元（未经审核） 政府补助 269 – 租赁按金之实际利息收入 130 122 杂项收入 2 1 提早终止租赁的收益 – 48 401 171 中国投资基金有限公司12 二零二二年中期报告 6.分部资料 截至二零二二年及二零二一年六月三十日止六个月，本集团之主要业务为上市证券投资，本集团之收益为银行及金融机构之利息收入。本公司董事