贝特瑞：2022年第三季度报告
贝特瑞 证券代码:835185 贝特瑞新材料集团股份有限公司2022年第三季度报告 目录 第一节重要提示3 第二节公司基本情况4 第三节重大事件11 第四节财务会计报告24 释义 释义项目 释义 公司、本公司、贝特瑞 指 贝特瑞新材料集团股份有限公司 中国宝安 指 中国宝安集团股份有限公司，公司持股5%以上的股东及控股股东宝安控股的控股股东，深交所主板上市公司，股票代码000009 宝安控股 指 中国宝安集团控股有限公司，公司控股股东 惠州贝特瑞 指 惠州市贝特瑞新材料科技有限公司，公司全资子公司 鸡西贝特瑞 指 鸡西市贝特瑞新能源科技有限公司，公司全资子公司 江苏新能源 指 贝特瑞（江苏）新能源材料有限公司，公司全资子公司 天津贝特瑞 指 天津市贝特瑞新能源科技有限公司，公司全资子公司 长源矿业 指 鸡西长源矿业有限公司，公司控股子公司 江苏贝特瑞 指 贝特瑞（江苏）新材料科技有限公司，公司全资子公司 贝特瑞纳米 指 深圳市贝特瑞纳米科技有限公司，公司全资子公司 福建深瑞 指 深瑞墨烯科技（福建）有限公司，公司控股子公司 惠州鼎元 指 惠州市鼎元新能源科技有限公司，公司控股子公司 山东瑞阳 指 山东瑞阳新能源科技有限公司，公司控股子公司 深瑞墨烯 指 深圳市深瑞墨烯科技有限公司，公司控股子公司 四川瑞鞍 指 四川瑞鞍新材料科技有限公司，公司控股子公司 贝特瑞钠电 指 深圳贝特瑞钠电新材料科技有限公司，公司全资子公司，原名“深圳市先进石墨烯科技有限公司” 四川贝特瑞 指 贝特瑞（四川）新材料科技有限公司，公司全资子公司 沃特玛 指 深圳市沃特玛电池有限公司、陕西沃特玛新能源有限公司、江西佳沃新能源有限公司、荆州市沃特玛电池有限公司、前述公司担保责任人李金林 深圳沃特玛 指 深圳市沃特玛电池有限公司 十堰茂竹 指 十堰茂竹实业有限公司 陕西沃特玛 指 陕西沃特玛新能源有限公司 荆州沃特玛 指 荆州市沃特玛电池有限公司 河南国能 指 河南国能电池有限公司 北京国能 指 北京国能电池科技股份有限公司 湖北宝特 指 湖北宝特新能源科技有限公司 肇庆遨优 指 肇庆遨优动力电池有限公司 宁波德朗能 指 宁波奉化德朗能动力电池有限公司 上海德朗能 指 上海德朗能动力电池有限公司 桑顿新能源 指 桑顿新能源科技有限公司 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期内 指 2022年7月1日至2022年9月30日 报告期末 指 2022年9月30日 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人贺雪琴、主管会计工作负责人任建国及会计机构负责人（会计主管人员）刘志文保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 【备查文件目录】 文件存放地点 公司董事会秘书处 备查文件 1．贝特瑞新材料集团股份有限公司2022年第三季度报告。2．载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。3.在指定信息披露平台上公开披露过的公司文件。 第二节公司基本情况 一、基本信息 证券简称 贝特瑞 证券代码 835185 行业 制造业（C）-非金属矿物制品业（C30）-石墨及其他非金属矿物制品制造（C309）-石墨及碳素制品制造（C3091） 法定代表人 贺雪琴 董事会秘书 张晓峰 注册资本（元） 728,079,225 注册地址 广东省深圳市光明新区公明办事处西田社区高新技术工业园第1、2、3、4、5、6栋、7栋A、7栋B、8栋 办公地址 深圳市光明新区公明办事处西田社区高新技术工业园第8栋 保荐机构 国信证券股份有限公司 二、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2022年9月30日） 上年期末 （2021年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 28,341,168,580.82 16,451,507,336.30 72.27% 归属于上市公司股东的净资产 8,951,019,281.89 7,657,268,895.20 16.90% 资产负债率%（母公司） 58.44% 41.83% - 资产负债率%（合并） 63.73% 51.86% - 项目 年初至报告期末 （2022年1-9月） 上年同期 （2021年1-9月） 年初至报告期末比 上年同期增减比例% 营业收入 17,568,112,754.28 6,851,033,181.03 156.43% 归属于上市公司股东的净利润 1,357,567,801.13 1,090,243,730.26 24.52% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,259,787,268.97 826,409,668.80 52.44% 经营活动产生的现金流量净额 -671,398,112.96 -317,568,634.13 -111.42% 基本每股收益（元/股） 1.86 1.50 24.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 16.34% 16.20% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 15.16% 12.28% - 项目 本报告期（2022年7-9月） 上年同期（2021年7-9月） 本报告期比上年 同期增减比例% 营业收入 7,367,388,815.93 2,644,046,707.14 178.64% 归属于上市公司股东的净利润 439,655,224.24 359,835,123.31 22.18% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 382,982,203.01 305,618,710.93 25.31% 经营活动产生的现金流量净额 -470,358,787.45 -547,853,673.52 14.15% 基本每股收益（元/股） 0.60 0.50 20.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 5.05% 5.03% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 4.40% 4.32% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 （一）资产负债表数据重大变化说明 1、货币资金比上期末增长158.77%，主要是通过筹集项目建设资金尚未完全支付。 2、应收票据本期期末较上年期末增长318.01%，主要是公司业务规模扩大，对原材料及委外加工采购增加，质押开具应付票据的银行承兑汇票增加。 3、应收账款本期期末较上年期末增长86.56%，主要是公司业务规模扩大，来自正极材料和负极材料的销售规模扩张及相应的应收账款未到回款期。 4、应收账款融资本期期末较上年期末下降56.84%，主要是公司产量上涨，对原材料及委外加工采购增加，通过银行承兑汇票背书支付货款增加。 5、预付款项本期期末较上年期末增长94.42%，主要是受市场需求驱动，产品供不应求，为了保证供应，预付原材料和委外加工货款增加。 6、其他应收款本期期末较上年期末增长104.27%，主要是本期公司业务扩张，新增子公司开展业务，与外部单位往来款、支付土地保证金等增加所致。 7、存货本期期末较上年期末增长130.12%，主要是客户需求大幅增长，为了保证供应量，增加原材料、委外加工物资、发出商品等。 8、其他流动资产本期期末较上年期末增长125.13%，主要是因采购大幅增长，对应的增值税留抵税额和待认证进项税增加。 9、其他非流动金融资产本期期末较上年期末增长45.85%，主要是因完善产业链对相关企业进行投资。 10、投资性房地产本期期末较上年期末增长288.10%，主要是本期为了提高资产使用效率，将光明及坪山部分办公房变为对外出租。 11、固定资产本期期末较上年期末增长69.80%，主要是前期为应对市场扩张需求扩充产能对应的厂区、设备陆续达到预定可使用状态转固所致。 12、长期待摊费用本期期末较上年期末增长31.95%，主要是子公司按政策要求缴纳森林植被恢复费所致。 13、其他非流动资产本期期末较上年期末增长75.58%，主要是为满足下游客户产品需求，持续完善产业链，提高产能，预付建设工程款及设备款增加。 14、短期借款本期期末较上年期末增长77.93%，主要是本期业务大幅增长，通过借款补充流动资金。 15、长期借款本期期末较上年期末增长187.32%，主要是顺应市场扩张趋势，新建项目建设所需部分资金通过借款筹集。 16、应付票据本期期末较上年期末增长319.88%，主要是产量增长，对原材料及委外加工采购增加，利用应付票据工具支付的货款增加。 17、应付账款本期期末较上年期末增长135.46%，主要是产量增长，对原材料及委外加工需求相应增加，应付的货款增加。 18、应交税费本期期末较上年期末增长45.82%，主要是本期收入增长，净利润增长，本期应缴的当期应交企业所得税和增值税增加。 19、其他应付款本期期末较上年期末增长68.88%，主要是本期业务大幅增长，业务往来款及计提的运费增加。 20、其他流动负债本期期末较上年期末下降45.58%，主要是客户预付货款对应预提销项税转入其他流动负债下降。 （二）利润表数据重大变化说明 1、营业收入本期比上期增长156.43%，主要是本期新能源汽车需求增长带动锂离子电池及材料行业快速发展，公司产品产销量增长，收入也相应增长。 2、营业成本本期比上期增长185.64%，主要是公司产品产销量增长，成本也相应增长，且上游主要原材料及委外加工价格上涨。 3、净利润本期较上期增长20.55%，主要受益于下游新能源汽车产业景气度持续提升，需求旺盛，使本期公司业务快速增长，利润增加。 4、税金及附加本期较上期增长77.57%，主要是本期业务扩张，各项附加税及印花税增长。 5、销售费用本期较上期增长47.08%，主要是本期业务增长，各项费用增加。 6、管理费用本期较上期增长92.46%，主要是本期期权摊销金额增加，以及因业绩增长和业务规模扩大对应的职工薪酬增加。 7、研发费用本期较上期增长131.31%，主要是公司持续加大研发投入，研发人员薪酬及研发物耗增加。 8、财务费用本期较上期增长185.14%，主要是有息负债增加引起利息支出增加。 9、投资收益本期较上期减少41.23%，主要是上年同期出售磷酸铁锂资产及业务获得大额处置长期股权产生的投资收益。 10、公允价值变动收益本期较上期增长178.71%，主要是其他非流动金融资产公允价值变动为正。 11、信用减值损失本期较上期增长1158.04%，主要是本期业务大幅增长，应收账款、应收票据、其他应收款大幅上涨引起计提的坏账准备增加所致。 12、资产减值损失本期较上期增长1498.25%，主要是本期末存货增加，部分存货计提减值，使资产减值金额增加。 13、资产处置收益本期较上期增长232.06%，主要是本期处置的少量长期资产获得收益。 14、营业外收入本期较上期增长111.14%，主要是子公司收到案件胜诉赔偿金及废品销售收入。 15、营业外支出本期较上期增长77.55%，主要是本期公司对生产工艺升级，处置了部分无法使用的设备。 （三）现金流量表数据重大变化说明 1、经营活动产生的现金
