爱德新能源2022年中期报告

中期报告2022 目录 页码 公司资料2 未经审核中期简明合并财务状况表3 未经审核中期简明合并总综合收益表5 未经审核中期简明合并权益变动表7 未经审核中期简明合并现金流量表8 未经审核中期简明合并财务资料附注9 管理层讨论与分析24 其他资料35 1 爱德新能源投资控股集团有限公司 2022年中期报告 公司资料 董事会 执行董事 李运德（主席） 耿国华（行政总裁）郎伟国 独立非执行董事 梁雅达李晓阳张泾生 公司秘书 陈婉萦 授权代表耿国华陈婉萦 审核委员会 梁雅达（委员会主席）李晓阳 张泾生 薪酬委员会 梁雅达（委员会主席）李运德 张泾生 提名委员会 李运德（委员会主席）李晓阳 张泾生 核数师 国富浩华（香港）会计师事务所有限公司 法律顾问 有关开曼群岛法律： Appleby 注册办事处 Windward3 RegattaOfficePark P.O.Box1350GrandCaymanKY1-1108 CaymanIslands 中国总部 中国山东省沂水县杨庄镇秦家庄 香港主要营业地点 香港 九龙尖沙咀 广东道9号海港城港威大厦6座 31楼3105室 股份过户登记总处 OcorianTrust(Cayman)LimitedWindward3 RegattaOfficePark P.O.Box1350GrandCaymanKY1-1108 CaymanIslands 悫 香港股份过户登记分处卓佳证券登记有限公司香港 夏道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 中国农业银行股份有限公司沂水支行中国建设银行股份有限公司沂水支行中国银行股份有限公司沂水支行 中国工商银行股份有限公司沂水支行 山东沂水农村商业银行临商银行沂水支行上海浦东发展银行股份有限公司沂水支行平安银行股份有限公司临沂分行 兴业银行股份有限公司临沂分行 股份代号 2623 公司网址 www.addnewenergy.com.hk 2 爱德新能源投资控股集团有限公司 2022年中期报告 爱德新能源投资控股集团有限公司（“本公司”）董事（“董事”）会（“董事会”）欣然呈交截至2022年6月30日止六个月的本公司及其附属公司（统称“本集团”）的未经审核中期业绩连同2021年同期的比较数据。未经审核中期财务资料乃未经审核，但经本公司审核委员会（“审核委员会”）审阅。 未经审核中期简明合并财务状况表于2022年6月30日（金额以人民币千元列示） 附注 于2022年6月30日 （未经审核） 于2021年12月31日 （经审核） 资产非流动资产物业、厂房及设备 6 229,015 211,800 使用权资产 7 322 881 无形资产净额 – – 按公允值计量且其变动计入其他 综合收益之金融资产 6,411 4,257 重续矿业权预付款项 35,466 35,466 其他非流动资产 10,989 10,985 282,203 263,389 流动资产存货 8 34,227 92,643 应收账款及应收票据 9 31,151 18,539 合约资产 – 7,581 预付款项及其他应收款项 10 106,780 131,773 受限制银行存款 11 – 760 现金及现金等价物 11 311,777 191,286 483,935 442,582 总资产 766,138 705,971 3 爱德新能源投资控股集团有限公司 2022年中期报告 未经审核中期简明合并财务状况表于2022年6月30日（金额以人民币千元列示） 附注 于2022年6月30日 （未经审核） 于2021年12月31日 （经审核） 权益本公司拥有人应占权益股本 12 8,571 8,571 股份溢价 12 687,845 687,845 储备 (53,901) (55,827) 累计亏损 (338,210) (353,379) 总权益 304,305 287,210 负债非流动负债借款 15 – 4,330 关闭、复垦及环境成本拨备 11,733 11,355 递延收益－非即期部分 194 232 递延所得税负债 5,413 5,413 17,340 21,330 流动负债借款 15 117,833 176,315 来自控股股东的垫款 16 42,000 – 应付账款 13 146,430 27,431 合约负债 70,188 125,810 租赁负债－即期部分 7 290 819 应计费用及其他应付款项 14 65,987 67,017 应付所得税 1,726 – 递延收益之即期部分 39 39 444,493 397,431 总负债 461,833 418,761 总权益及负债 766,138 705,971 上述未经审核中期简明合并财务状况表应与随附附注一并阅读。 4 爱德新能源投资控股集团有限公司 2022年中期报告 未经审核中期简明合并总综合收益表 截至2022年6月30日止六个月（金额以人民币千元列示，惟不包括每股股份数据） 截至6月30日止六个月 附注 2022年 （未经审核） 2021年 （未经审核） 收入 17 521,101 886,491 销售成本 18 (457,087) (838,058) 毛利 64,014 48,433 其他收入 19 224 1,123 其他收益或亏损净额 20 (4,266) 5,296 分销成本 18 (929) (1,934) 行政开支 18 (35,264) (27,897) 经营溢利 23,779 25,021 财务收入 21 1,343 508 财务费用 21 (8,440) (9,223) 财务成本净额 (7,097) (8,715) 除所得税前溢利 16,682 16,306 所得税费用 22 (1,741) – 期间溢利净额 14,941 16,306 5 爱德新能源投资控股集团有限公司 2022年中期报告 未经审核中期简明合并总综合收益表 截至2022年6月30日止六个月（金额以人民币千元列示，惟不包括每股股份数据） 截至6月30日止六个月 附注2022年2021年 （未经审核）（未经审核） 其他综合收益： 不会重新分类至损益之项目 按公允值计量且变动计入其他 综合收益之金融资产的公允值变动2,154(495) 期间其他综合收益╱（亏损）2,154(495) 期间综合收益总额17,09515,811 本公司拥有人应占溢利的每股盈利 （以每股人民币分列示） 每股基本盈利230.2850.308 上述未经审核中期简明合并总综合收益表应与随附附注一并阅读。 6 爱德新能源投资控股集团有限公司 2022年中期报告 未经审核中期简明合并权益变动表 截至2022年6月30日止六个月（金额以人民币千元列示） 本公司拥有人应占 股本及股份溢价 其他储备 累计亏损 总权益 （附注12） 于2022年1月1日之结余（经审核） 696,416 (55,827) (353,379) 287,210 综合收益期间溢利 – – 14,941 14,941 其他综合收益 – 2,154 – 2,154 期间综合收益总额 – 2,154 14,941 17,095 动用 – (228) 228 – 于2022年6月30日之结余（未经审核） 696,416 (53,901) (338,210) 304,305 于2021年1月1日之结余（经审核） 704,131 (53,190) (323,322) 327,619 综合收益期间溢利 – – 16,306 16,306 其他综合亏损 – (495) – (495) 期间综合收益总额 – (495) 16,306 15,811 动用 – (139) 139 – 与拥有人身份的拥有人进行之交易购回股份： —待注销 (6,597) – – (6,597) 于2021年6月30日之结余（未经审核） 697,534 (53,824) (306,877) 336,833 上述未经审核中期简明合并权益变动表应与随附附注一并阅读。 7 爱德新能源投资控股集团有限公司 2022年中期报告 未经审核中期简明合并现金流量表 截至2022年6月30日止六个月（金额以人民币千元列示） 截至6月30日止六个月 附注 经营活动的现金流量 2022年 （未经审核） 2021年 （未经审核） 经营所得现金 176,763 29,985 所收利息 1,343 508 已付税项 (15) – 经营活动所得现金净额 178,091 30,493 投资活动的现金流量存放受限制银行存款 – (680) 解除受限制银行存款 760 – 购买物业、厂房及设备 (23,475) (478) 出售物业、厂房及设备所得款项 355 – 投资活动所用现金净额 (22,360) (1,158) 融资活动所得现金流量购回普通股 – (6,597) 偿还借款 (69,297) – 来自控股股东的垫款 42,000 – 租赁负债付款 (568) (568) 已付利息 (8,029) (5,806) 融资活动所用现金净额 (35,894) (12,971) 现金及现金等价物增加净额 119,837 16,364 期初现金及现金等价物11 191,286 124,398 现金及现金等价物汇兑收益╱（亏损） 654 (330) 期末现金及现金等价物11 311,777 140,432 上述未经审核中期简明合并现金流量表应与随附附注一并阅读。 8 爱德新能源投资控股集团有限公司 2022年中期报告 未经审核中期简明合并财务资料附注 截至2022年6月30日止六个月（金额以人民币千元列示） 1.一般资料 爱德新能源投资控股集团有限公司（“本公司”）于2011年2月8日根据《开曼群岛公司法》在开曼群岛注册成立为获豁免有限责任公司。本公司注册办事处及主要营业地点的地址分别为Windward3,RegattaOfficePark,P.O.Box1350,GrandCayman,KY1-1108,CaymanIslands及香港九龙尖沙咀广东道9号海港城港威大厦6座31楼3105室。 本公司乃一家投资控股公司。本公司及其附属公司（统称“本集团”）主要在中华人民共和国（“中国”）从事铁矿石加工以及铁精矿及其他矿物销售。本公司之股份于2012年4月27日在香港联合交易所有限公司（“联交所”）之主板上市。 董事认为于英属维尔京群岛（“英属维尔京群岛”）注册成立及由李运德先生（“控股股东”）全资拥有的公司鸿发控股有限公司为最终控股公司。 董事会于2022年8月30日批准刊发本未经审核中期简明合并财务资料。 2.编制基准 本截至2022年6月30日止六个月之未经审核中期简明合并财务资料乃按联交所证券上市规则附录16所载之适用规定及香港会计准则（“香港会计准则”）第34号“中期财务报告”而编制。 未经审核中期简明合并财务资料应与按照香港财务报告准则（“香港财务报告准则”）编制的截至2021年 12月31日止年度之年度财务报表一并阅读。 9 爱德新能源投资控股集团有限公司 2022年中期报告 未经审核中期简明合并财务资料附注 截至2022年6月30日止六个月（金额以人民币千元列示） 3.会计政策 概览 未经审核中期简明合并财务资料乃按照历史成本法编制，惟若干金融工具按公允值计量。 于本中期期间，本集团首次应用以下由香港会计师公会颁布且于2022年1月1日或之后开始年度期间强制生效之经修订香港财务报告准则，以编制本集团之未经审核中期简明合并财务资料： 香港财务报告准则第3号的修订对概念框架的提述 香港会计准则第16号的修订物业、厂房及设备：作拟定用途前的所得款项 香港会计准则第37号的修订亏损性合约－履行合约之成本 2018年至2020年香港财务报告准则之年度改进 香港财务报告准则第1号、香港财务报告准则第9号、 香港财务报告准则第16号随附示例及香港会计准则第41号的修订 采纳该等修订不会对本中期财务资料构成重