酷派集团2022中期报告

COOLPADGROUPLIMITED 酷派集团有限公司 （于开曼群岛注册成立的有限公司） （股份代号：2369） 中期报告 2022 目录 公司简介2 公司资料3 财务概要4 管理层讨论与分析5 简明综合财务报表25 简明综合财务资料附注31 公司简介 酷派集团有限公司（“本公司”），于二零零二年六月十一日在开曼群岛注册成立为获豁免有限公司。本公司股份（“股份”）于二零零四年十二月九日在香港联合交易所有限公司（“联交所”）上市（股份代号：2369）。 本公司及其附属公司（统称“本集团”）致力于成为中华人民共和国（“中国”）领先的智能手机开发商及制造商。过去十年来，本集团凭藉在无线通讯科技开发方面对各种无线通讯网络标准包括TDLTE、FDD-LTE、TD-SCDMA、CDMA-EVDO、WCDMA、GSM及CDMA1X网络的专业知识，开发了许多有关手机操作系统、无线电频率、通讯协定及无线数据解压缩传输技术的专有技术及专利权，是通讯行业标准的制定者之一。本集团不曾停止提升其研究及开发（“研发”）实力，正以新的面貌努力成为最新的5G及人工智能领域的重要参与者及领导者。 为科技进步作贡献，为奋斗者而奋斗是本集团的愿景及使命。依托强大的自主研发实力与创新的市场布局，酷派将在数字时代引领行业创新，为广大消费者提供持续升级的产品与生态服务。 2 酷派集团有限公司 二零二二年中期报告 公司资料 注册办事处 CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 中国总办事处及主要营业地点 深圳市南山区 高新技术产业园北区高新北一道8号 酷派信息港 香港主要营业地点 香港湾仔港湾道1号 会展广场办公大楼44楼 联席公司秘书 马飞先生曾庆赟先生 审核委员会及薪酬委员会 赵善能先生（主席）倪子轩先生 郭敬晖先生 提名委员会 倪子轩先生（主席）陈家俊先生 赵善能先生 法定代表 马飞先生曾庆赟先生 投资者关系的联络资料 电话：+8675586260086 电邮：ir@yulong.com 核数师 安永会计师事所 执业会计师 注册公众利益实体核数师 香港 鲗鱼涌 英皇道979号太古坊一座27楼 本公司的香港法律顾问 贝克•麦坚时律师事务所 香港鲗鱼涌 英皇道979号太古坊一座14楼 本公司的开曼群岛法律顾问 康德明律师事务所 香港中环 康乐广场8号 交易广场第1期2901室 主要股份过户登记处 Suntera(Cayman)Limited Suite3204,Unit2A,Block3 BuildingD,P.O.Box1586,GardeniaCourtCamanaBay,GrandCayman,KY1-1100CaymanIslands 股份过户登记处香港分处 香港中央证券登记有限公司 香港 皇后大道东183号合和中心 17楼 1712–16号铺 主要往来银行 星展银行（香港）有限公司 中国银行股份有限公司 中国建设银行（亚洲）股份有限公司 公司网址 www.coolpad.com.hk 股份代号 2369 3 酷派集团有限公司 二零二二年中期报告 财务概要 以下财务数据摘录自根据香港财务报告准则（“香港财务报告准则”）编制的本集团截至二零二二年六月三十日止六个月的未经审核简明综合财务报表。 简明综合损益及其他全面收益表 截至六月三十日止六个月 二零二二年千港元（未经审核） 二零二一年千港元（未经审核） 变动 (%) 收入 140,455 320,119 -56.1 除税前亏损 (300,056) (210,698) 42.4 所得税开支 (3,493) (27,436) -87.3 本公司拥有人应占净亏损 (303,377) (238,134) 27.4 每股基本及摊薄亏损 (2.23港仙) (3.11港仙) -28.3 简明综合财务状况表 于二零二二年六月三十日 千港元（未经审核） 于二零二一年十二月三十一日 千港元（经审核） 非流动资产流动资产非流动负债流动负债资产净值 现金及现金等价物 3,784,807916,296401,3061,636,5742,663,223573,086 3,762,1721,362,838418,9482,161,9502,544,112814,812 4 酷派集团有限公司 二零二二年中期报告 管理层讨论与分析 总收入140.5百万港元 以下财务数据摘录自根据香港财务报告准则编制的本集团截至二零二二年六月三十日止六个月的未经审核简明综合财务报表。以下的讨论及分析应与本集团的简明综合财务报表及其附注一并阅读。 截至六月三十日止六个月 二零二二年千港元（未经审核） 二零二一年千港元（未经审核） 收入 销售移动电话及相关配件无线应用服务收益 132,1948,261 318,5961,523 总收入销售成本 140,455 (201,231) 320,119 (334,590) 毛损 其他收益及盈利销售及分销开支行政开支其他开支融资成本 应占下列公司溢利及亏损：合营公司 联营公司 (60,776) 74,911 (57,850) (157,299) (65,294) (9,709) (16,728) (7,311) (14,471) 123,074 (80,344) (124,535) (84,893)(27,149)(12,837) 10,457 除税前亏损所得税开支 (300,056)(3,493) (210,698) (27,436) 期内亏损 (303,549) (238,134) 期内基本及摊薄 (2.23港仙) (3.11港仙) 5 酷派集团有限公司 二零二二年中期报告 管理层讨论与 分析 按产品分类的收入分析 于所示期间按产品分类划分的综合收入来源的比较明细分析载于下表： 截至六月三十日止六个月 二零二二年收入 百万港元（未经审核） 占总收入百分比 二零二一年收入 百万港元（未经审核） 占总收入百分比 销售移动电话及相关配件 132.2 94.1 318.6 99.5 无线应用服务收益 8.3 5.9 1.5 0.5 总计 140.5 100.0 320.1 100.0 截至二零二二年六月三十日止六个月，本集团的未经审核收入为140.5百万港元，较截至二零二一年六月三十日止六个月的320.1百万港元减少56.1%。此乃主要归因于国内市场新冠肺炎疫情影响，中国手机市场竞争激烈，以及二零二二年上半年销售的主要产品是二零二一年推出的机型。 毛损 截至六月三十日止六个月 二零二二年毛损 百万港元（未经审核） 毛损率 二零二一年毛损 百万港元（未经审核） 毛损率 总计 (60.8) (43.3%) (14.5) (4.5%) 截至二零二二年六月三十日止六个月，本集团之整体毛损大幅增加至60.8百万港元，较二零二一年同期之14.5百万港元的毛损增加319.3%。本集团于报告期内的整体毛损率较二零二一年同期的毛损率4.5%增加至43.3%。毛损增加主要是由于本集团收入较二零二一年同期大幅下滑，且本集团实施了更大力度的促销政策所致。 6 酷派集团有限公司 二零二二年中期报告 管理层讨论与分析 销售及分销开支 截至六月三十日止六个月 二零二二年 （未经审核） 二零二一年 （未经审核） 销售及分销开支（百万港元） 57.9 80.3 占总收入的百分比 41.2% 25.1% 本集团的销售及分销开支由截至二零二一年六月三十日止六个月的80.3百万港元减少22.4百万港元至截至二零二二年六月三十日止六个月的57.9百万港元。截至二零二二年六月三十日止六个月，销售及分销开支占收入的百分比为41.2%，较二零二一年同期的25.1%增加16.1%。销售及分销开支减少乃主要由于品牌营销开支减少所致。 行政开支 截至六月三十日止六个月 二零二二年 （未经审核） 二零二一年 （未经审核） 行政开支（百万港元） 157.3 124.5 占总收入的百分比 112.0% 38.9% 截至二零二二年六月三十日止六个月，行政开支由二零二一年同期的124.5百万港元增加32.8百万港元至157.3百万港元。截至二零二二年六月三十日止六个月，行政开支占总收入的百分比为112.0%，较二零二一年同期的38.9%增加73.1%。行政开支及占总收入的百分比增加乃主要由于研发人员薪酬增加导致研发开支增加。 所得税开支 截至二零二二年六月三十日止六个月，本集团的期内所得税开支由二零二一年同期的27.4百万港元减少23.9百万港元至3.5百万港元，其主要由于相较于二零二一年同期，截至二零二二年六月三十日止六个月并未产生土地增值税。 除税前净亏损 相较于截至二零二一年六月三十日止六个月的除税前净亏损210.7百万港元，截至二零二二年六月三十日止六个月，本集团录得除税前净亏损300.1百万港元。 7 酷派集团有限公司 二零二二年中期报告 管理层讨论与 分析 流动资金、财务资源及资本架构 截至二零二二年六月三十日止六个月，营运资金主要来自其日常营运产生的现金及资本支持。本集团的现金需求主要与生产及经营活动、偿还应付负债、资本支出、利息及股息付款以及其他未能预见的现金需求相关。于二零二二年六月三十日，本集团资产负债比率为27%（二零二一年十二月三十一日：33%）。 于二零二二年六月三十日，本集团的现金及现金等价物为573.1百万港元，而二零二一年十二月三十一日为814.8百万港元。 于二零二二年六月三十日，本集团的债务总额（即借贷总额）约227.2百万港元，均以人民币计值。本集团的借贷乃按7%的浮动年利率计息，年期为一年。 于二零二二年六月三十日，本公司拥有13,712,911,955股每股面值0.01港元之已发行普通股。 或然负债 于二零二二年六月三十日，本集团并无任何重大或然负债。 存货 于报告期内，本集团的存货周转天数为75.4日（截至二零二一年十二月三十一日止年度：72.3日）。 应收贸易账款 报告期内的应收贸易账款周转天数为61.0日（截至二零二一年十二月三十一日止年度：43.1日）。 应付贸易账款 报告期内的应付贸易账款周转天数为115.1日（截至二零二一年十二月三十一日止年度：105.7日）。 资产抵押 于二零二二年六月三十日，定期存款为约64.9百万港元，其中(i)58.5百万港元用作出具信用证的质押（二零二一年十二月三十一日：61.1百万港元）；及(ii)6.4百万港元用作银行提供履约担保之抵押（二零二一年十二月三十一日：3.8百万港元）。 于二零二二年六月三十日，本集团账面值100.1百万港元于一间联营公司南京宇龙威新信息科技有限公司之20%股份之投资已质押作为该联营公司股东贷款之抵押。 8 酷派集团有限公司 二零二二年中期报告 管理层讨论与分析 资产抵押（续） 于二零二一年二月五日，本集团与独立第三方订立协议，据此，本集团成功将计入其他借款的贷款人民币100百万元（相等于117百万港元）的到期日自二零二一年九月延长至二零二二年九月。根据协议，本集团若干投资物业、物业、厂房及设备以及使用权资产于二零二二年六月三十日账面值分别为563.42百万港元、118.48百万港元及24.72百万港元，已质押作为该贷款之抵押。 资本支持 于二零二一年十月四日，本公司与SAIGrowthFundI,LLLP（“SAI”）、宝丰环球投资有限公司、宏晖投资有限公司、AlloveGroupLimited、群颖国际有限公司、YHFundSPC–YH01SP（I合称为“认购人”）以及（如适用）担保人各自订立股份认购协议（“股份认购协议”），据此，本公司有条件同意配发及发行而认购人有条件同意以每股认购股份0.28港元的认购价格及每股认购股份0.278港元的净认购价格认购合共3,000,000,000