润迈德-B中期报告 2022

RainmedMedicalLimited 润迈德医疗有限公司 (IncorporatedintheCaymanIslandswithlimitedliability) （于开曼群岛注册成立的有限公司） StockCode股份代号:2297 INTERIMREPORT 中期报告 目录 2公司资料 4财务摘要 11管理层讨论与分析 15企业管治及其他资料 24中期财务资料审阅报告 25中期简明综合收益表 26中期简明综合全面收益表 27中期简明综合资产负债表 29中期简明综合权益变动表 31中期简明综合现金流量表 32中期简明综合财务资料附注 63释义 公司资料 董事会 执行董事 霍云飞先生（主席兼首席执行官）吕永辉先生（联席首席执行官）张亮先生（首席财务官） 谷阳女士（副总裁） 非执行董事王霖先生衡磊先生 独立非执行董事 廖船江先生李浩民先生刘梓浩先生 审核委员会 廖船江先生（主席） 李浩民先生刘梓浩先生 薪酬委员会 李浩民先生（主席） 谷阳女士廖船江先生 提名委员会 霍云飞先生（主席） 廖船江先生李浩民先生 联席公司秘书 张亮先生 朱卓婷女士 授权代表 张亮先生 朱卓婷女士 法律顾问 关于香港法例及美国法律： 美迈斯律师事务所 关于中国法律： 北京市竞天公诚律师事务所 关于开曼群岛法律： Campbells 核数师 罗兵咸永道会计师事务所 执业会计师及注册公众利益实体核数师 合规顾问 创富融资有限公司 2润迈德医疗有限公司 公司资料（续） 注册办事处 Floor4,WillowHouseCricketSquare GrandCaymanKY1-9010CaymanIslands 总部及中国主要营业地点 中国江苏省苏州市 苏州工业园区金鸡湖大道99号东北区31栋 香港主要营业地点 香港铜锣湾 勿地臣街1号 时代广场二座31楼 主要股份过户登记处 CampbellsCorporateServicesLimitedFloor4,WillowHouse CricketSquare GrandCaymanKY1-9010CaymanIslands 香港股份过户登记处 卓佳证券登记有限公司 香港夏悫道16号远东金融中心17楼 主要往来银行 招商银行股份有限公司 苏州独墅湖支行 公司网址 www.rainmed.com 股份代号 2297 上市日期 2022年7月8日 中期报告20223 财务摘要 收入 自我们的caFFR系统（包括一个控制台（FlashAngiocaFFR系统）及其专有耗材（FlashPressurecaFFR压力传感器）于 2019年10月商业化以来，我们绝大部分收益均来自其销售。我们于截至2022年及2021年6月30日止六个月通过我们的分销商销售绝大多数产品。我们与分销商的合约除交付产品外，包括安装我们的设备和培训服务的部分。我们于交付后确认产品销售收益及于完成安装和培训服务后确认相关服务收益。下表载列于所示期间我们按性质划 分的收益明细： 截至6月30日止六个月 于2022年人民币千元 （未经审核） 于2021年人民币千元 （未经审核） 产品销售 —FlashAngiocaFFR系统销售 7,433 11,782 —FlashPressurecaFFR压力传感器销售 44,172 31,878 安装及培训服务 294 424 总计 51,899 44,084 我们的收益由截至2021年6月30日止六个月的人民币44.1百万元增加约17.7%至截至2022年6月30日止六个月的人民币51.9百万元，主要由于FlashPressurecaFFR压力传感器的销售增加。 毛利及毛利率 我们的毛利由截至2021年6月30日止六个月的人民币38.3百万元增加约16.9%至截至2022年6月30日止六个月的人 民币44.8百万元，主要由于我们的caFFR系统销售增加。我们的毛利率维持相对稳定，截至2021年6月30日止六个月为87.0%及2022年同期为86.4%。 4润迈德医疗有限公司 财务摘要（续） 研发开支 于报告期间，我们的研发开支主要包括(i)雇员福利开支（包括我们研发团队的薪金、奖金及附加福利）；(ii)研发活 动所用的原材料成本；(iii)专业服务开支（主要指(a)知识产权产生的有关开支，如专利申请费用及专利维护费用、(b)我们的产品注册申请产生的有关开支）；(iv)临床试验及测试开支（包括(a)就研发活动向合约研究组织、医院、现场管理机构及其他服务供应商付款，及(b)我们产品的测试开支）；(v)与向研发团队若干成员授出的首次公开发售前购股权计划有关的以股份为基础的付款开支；及(vi)折旧及摊销开支。下表载列于所示期间我们的研发开支明 细： 截至6月30日止六个月 于2022年人民币千元 （未经审核） 于2021年人民币千元 （未经审核） 雇员福利开支 15,984 4,381 原材料成本 4,809 1,415 专业服务开支 2,428 1,099 临床试验及测试开支 1,713 613 以股份为基础的付款开支 1,300 — 折旧及摊销开支 1,087 277 其他开支 630 108 总计 27,951 7,893 我们的研发开支由截至2021年6月30日止六个月的人民币7.9百万元大幅增加至截至2022年6月30日止六个月的人民币28.0百万元，较2021年同期同比增加约254.1%。该增加主要由于(i)加薪及我们的研发雇员人手增加，导致雇员福利开支增加人民币11.6百万元；(ii)研发材料成本投入增加人民币3.4百万元；及(iii)我们于2022年向研发团队若干成员授出的首次公开发售前购股权计划导致以股份为基础的付款开支增加人民币1.3百万元。 中期报告20225 财务摘要（续） 销售开支 于报告期间，我们的销售开支主要包括(i)雇员福利开支（包括销售及营销团队的薪金、奖金及附加福利）；(ii)营销 开发开支（主要包括与我们的销售及营销活动有关的开支，例如研讨会成本、差旅开支、展览开支及支付予第三方研究机构进行市场研究的开支）；(iii)与向销售团队若干成员授出的股份奖励及首次公开发售前购股权计划有关 的以股份为基础的付款开支；及(iv)折旧及摊销开支。下表载列于所示期间的销售开支明细： 截至6月30日止六个月 于2022年人民币千元 （未经审核） 于2021年人民币千元 （未经审核） 雇员福利开支 17,622 11,254 营销开发开支 10,606 8,411 以股份为基础的付款开支 1,957 25,249 折旧及摊销开支 1,626 253 其他开支 643 692 总计 32,454 45,859 我们的销售开支由截至2021年6月30日止六个月的人民币45.9百万元大幅减少至截至2022年6月30日止六个月的人民币32.5百万元，较2021年同期同比下降约29.2%。该下降主要由于我们向销售团队若干成员授出的股份奖励及首次公开发售前购股权计划导致以股份为基础的付款开支减少人民币23.3百万元。该减少被为支持我们增多的销售及营销活动而增加销售及营销雇员人手导致的雇员福利开支增加人民币6.4百万元所部分抵销。 6润迈德医疗有限公司 财务摘要（续） 一般及行政开支 于报告期间，我们的一般及行政开支主要包括(i)雇员福利开支（包括行政团队的薪金、奖金及附加福利）；(ii)上市 开支；(iii)折旧及摊销开支；(iv)与向一般管理团队若干成员授出的股份奖励及首次公开发售前购股权计划有关的以股份为基础的付款开支；及(v)专业服务开支（主要与企业法律服务有关）。下表载列于所示期间的一般及行政开 支明细： 截至6月30日止六个月 于2022年人民币千元 （未经审核） 于2021年人民币千元 （未经审核） 雇员福利开支 18,183 7,054 上市开支 14,354 3,899 折旧及摊销开支 5,111 2,603 以股份为基础的付款开支 3,853 41,196 专业服务开支 1,464 2,652 其他开支附注 4,189 2,708 总计 47,154 60,112 附注：主要包括办公室开支、招待开支、差旅开支及物业管理费。 我们的一般及行政开支由截至2021年6月30日止六个月的人民币60.1百万元大幅减少至截至2022年6月30日止六个月的人民币47.2百万元，较2021年同期同比下降约21.5%。该下降主要由于(i)我们向一般管理团队若干成员授出的股份奖励及首次公开发售前购股权计划导致以股份为基础的付款开支减少人民币37.3百万元；该影响被(ii)我们的行政雇员人手增加有关的雇员福利开支增加人民币11.1百万元；及(iii)上市开支增加人民币10.5百万元部分抵销。 其他收入 我们的其他收入由截至2021年6月30日止六个月的人民币0.3百万元增加至截至2022年6月30日止六个月的人民币 3.4百万元，主要由于与成本有关的政府补助增加，因为我们于2022年收到一次性政府补助。 所得税抵免 我们的所得税抵免由截至2021年6月30日止六个月的人民币1.0百万元增加至截至2022年6月30日止六个月的人民 币11.1百万元，主要由于确认递延所得税资产，主要原因为2022年确认的除所得税前亏损增加。 中期报告20227 财务摘要（续） 金融负债的公平值亏损 我们的金融负债公平值亏损指与我们的Angel-1轮、Angel-2轮、A+轮、B轮、C-1轮、C-2轮及D轮优先股（统称为“可 赎回优先股”）有关的优先股公平值变动。初始确认后，我们可赎回优先股的公平值变动在综合收益表内确认。我们的公平值亏损由截至2021年6月30日止六个月的人民币179.8百万元大幅增加至截至2022年6月30日止六个月的人民币1,166.3百万元，主要由于随着2022年本集团的估值上升，我们的可赎回优先股的公平值相应增加。于2022年7月8日上市后，可赎回优先股已不可撤回地转换为普通股，此后不会就可赎回优先股的公平值变动确认任何进一步亏损或收益。 期内亏损 基于上文所述的因素，我们于截至2022年6月30日止六个月录得亏损人民币1,210.2百万元，而于截至2021年6月 30日止六个月则为亏损人民币253.7百万元。 流动资金及财务资源 我们现金的主要用途是为我们在研产品的开发、我们的临床试验、我们就购买厂房及设备的付款、行政开支、销 售开支及其他经常性开支提供资金。 截至2022年6月30日止六个月，我们的经营活动所用现金净额为人民币48.5百万元，主要由于我们于报告期间产生大量研发开支、行政开支及销售开支。我们的经营现金流量将继续受我们研发开支等业务开支所影响。于报告期间，我们主要依靠股东出资及股本融资作为流动资金的主要来源。我们的管理层密切监控现金及现金结余的使用，并努力为我们的业务维持稳健的流动资金。展望未来，我们认为我们的流动资金需求将通过全球发售所得款项净额、我们的手头现金及现金等价物及我们的营运所产生的现金得以满足。 截至2022年6月30日止六个月，我们的投资活动所用现金净额为人民币12.2百万元，主要归因于购买物业、厂房及设备项目、购买无形资产及购买理财产品分别为人民币8.1百万元、人民币0.7百万元及人民币3.4百万元。 截至2022年6月30日止六个月，我们的融资活动所用现金净额为人民币3.9百万元，主要归因于租赁付款及上市开支的付款分别为人民币3.6百万元及人民币0.3百万元。 于2022年6月30日，我们的现金及现金等价物为人民币518.5百万元，较2021年12月31日的人民币559.1百万元减少人民币40.6百万元。我们的流动资产净值由2021年12月31日的人民币531.6百万元减少至2022年6月30日的人民币501.4百万元，乃主要归因于现金及现金等价物减少。 于2022年6月30日，由于本集团并无计息借款，本集团的资产负债率（按计息借款减现金及现金等价