爱得威建设集团2022中期报告

（于中华人民共和国成立的股份有限公司）股份代号：6189 2022 中期报告 仅供识别 目录 公司资料2 管理层讨论与分析3 其他资料8 合并资产负债表13 母公司资产负债表16 合并利润表18 母公司利润表20 合并现金流量表21 母公司现金流量表23 合并所有者权益变动表24 母公司所有者权益变动表26 财务报表附注28 公司资料 董事 执行董事 叶玉敬先生（主席、执行董事兼行政总裁）叶家俊先生 叶秀近女士叶国锋先生 非执行董事 黎媛菲女士（于2022年6月10日辞任）庄良彬先生 独立非执行董事 蔡慧明先生林志扬先生 孙常青先生（于2022年6月24日获委任）周万雄先生（于2022年6月24日获委任）翟昕女士（于2022年6月24日退任） 监事 李锐先生叶伟周先生田文先生 审核委员会 蔡慧明先生（主席）林志扬先生 孙常青先生（于2022年6月24日获委任）翟昕女士（于2022年6月24日退任） 提名委员会 林志扬先生（主席）叶玉敬先生 孙常青先生（于2022年6月24日获委任）翟昕女士（于2022年6月24日退任） 薪酬委员会 孙常青先生（主席）（于2022年6月24日获委任）叶国锋先生 蔡慧明先生 翟昕女士（于2022年6月24日退任） 总部及中国主要营业地点 中国深圳市福田区八卦一路 鹏益花园1号楼3层 战略委员会 叶玉敬先生（主席）林志扬先生 叶国锋先生叶家俊先生 孙常青先生（于2022年6月24日获委任）翟昕女士（于2022年6月24日退任） 授权代表 叶国锋先生李亮贤先生 核数师 立信会计师事务所（特殊普通合伙） H股证券登记处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要银行 中国银行 中国建设银行 公司秘书 李亮贤先生 香港主要营业地点 香港九龙 观塘道348号宏利广场5楼 股份代号 6189 公司网站 www.aidewei.cn 市场回顾 2022年上半年是充满挑战和变化的时期。中国经济增长放缓，尤其是于2022年上半年本集团的经营及财务表现以及建筑装饰行业整体都继续受到冠状病毒(COVID-19)疫情、国家对房地产行业的宏观调控传导到建筑装饰行业压力的严重影响。 另一方面，中国经济虽然面临着巨大的考验，但建筑装饰行业依然具有庞大的市场空间，本集团坚持向工商业、基础设施和公共建筑类客户转型，同时在经营管理上提升自身竞争力和管理水准，向追求稳健和现金流健康的高质量发展转型。 业务回顾 本集团为公营及私营客户（包括国营企业、政府部门及机构、上市公司、外资企业、物业开发商及物业管理公司）提供专业及全面的建筑装饰服务，主要涵盖四个领域(i)建筑装饰工程；(ii)机电安装工程；(iii)幕墙工程；及(iv)消防安全工程。本集团的项目涵盖多种类别建筑及物业，包括商业楼宇、办公楼、工业楼宇、住宅楼宇、公共楼宇及基础设施以及酒店。 本集团拥有逾25年的经营历史，拥有丰富经验且在中国的建筑装饰行业创建了稳固的声誉，并拥有建筑装饰行业的众多最高等级资质及牌照。 政府一直致力于创建统一开放的建筑市场，随着全国各区域市场准入条件的放开，本集团的分公司已不再适应行业发展的需要。在维持经营网络不变的情况下，本集团于2021年将分公司陆续注销，业务由本集团总部直接管理，这有助于加强本集团对项目的管控能力以及节约成本。 于2022年上半年，本集团新签订11份合约，合同额总计人民币3,395万元。于2022年上半年，本集团进行的项目为42个。 自2013年，本公司获中国相关政府部门授予高新技术企业证书，并享有企业所得税税率15%的优惠。于2022年，本公司已通过更新高新技术企业证书，于2022年至2024年三年内有效。 未来发展的前景及策略 本集团于2022年，仍将聚焦主营业务，本集团相信通过以下策略，将有助于提升经营成就，促进业务的稳健发展： 一、关注工商业、基础设施和公共建筑类市场，追求高质量发展 随着国家对于新基础设施建设投入的不断落实，于2022年，本集团重点关注珠三角、长三角、成渝西安区域工商业、基础设施和公共建筑类建设领域的业务，结合本集团在建筑装饰、幕墙、机电安装领域的优势，寻求优质客户，追求高质量发展。 二、优化工程管理流程，提升管理品质与效益 本集团持续优化工程管理流程，提高工程管理的效率；充分利用本集团的集约化采购平台，提升采购规模化效益；节省工程项目成本，提高工程项目效益。 三、优化项目和人才队伍 本集团将大力推进市场营销工作的升级转型，营销策略将由追求规模转变为追求质量。在客户和项目的选择上，更为谨慎地评估客户的付款能力，减少风险客户的项目，以培养一批稳定的优质大客户为目标，推动本集团业务的稳健发展。根据业务和管理转型实际情况，优化人才队伍和人才培养工作，控制营销、行政成本和节省开支。 四、深化综合治理，寻求发展途径 本集团将继续从资质维护与提升、研发实力提升、品牌的维护与拓展、本集团规范化治理等方面分板块细化落实管理，保持本集团的综合竞争力与影响力；同时，积极寻求引入战略投资者，以解本集团资金挑战，争取早日实现高质量发展。 财务回顾 营业收入及毛利率 本集团的营业收入包括主营业务收入和其他业务收入。营业收入由截至2021年6月30日止六个月约人民币254.6百万元下降58.7%至截至2022年6月30日止六个月约人民币105.1百万元。本集团的主营业务收入由截至2021年6月30日止六个月约人民币254.2百万元下降58.8%至截至2022年6月30日止六个月约人民币104.8百万元。主营业务收入下降主要是资金紧张导致本集团业务萎缩。 本集团的毛利由截至2021年6月30日止六个月中的约人民币43.6百万元下降44.2%至截至2022年6月30日止六个月中的约人民币 24.3百万元。毛利率由截至2021年6月30日止六个月的17.1%上升至截至2022年6月30日止六个月的23.2%。 期内（净亏损）净利润 截至2022年6月30日止六个月净亏损约人民币91.8百万元（截至2021年6月30日止六个月：净利润约人民币4.1百万元）。本集团亏损之主要原因为(i)本集团因资金紧张导致本集团业务萎缩；及(ii)在2022年对应期间里本集团对若干决算及付款流程延迟的大型项目计提了重大减值。 流动资金及财务资源 于2022年6月30日及2021年12月31日，本集团的货币资金（现金及现金等价物与受限资金等）以人民币计值，分别约为人民币14.1百万元及人民币33.2百万元。本集团的货币资金之降低主要由于在截至2022年6月30日止六个月中业务萎缩及无法取得外部融资。 本集团定期监视现金流量及现金结余，寻求将流动资金维持于最佳水准，既可满足营运资金需求，同时亦可支持业务维持于健康水准。未来，本集团计划以经营活动所得现金拨付业务经营资金。除本集团积极寻求战略投资者外，本集团预期近期不会有任何重大外部债务融资计划。 1.应收账款及合同资产 应收账款由截至2021年12月31日约人民币647.0百万元减少至截至2022年6月30日约人民币495.3百万元。应收账款指就于正常业务过程中应收客户的款项。有关降低主要是在截至2022年6月30日止六个月内本集团加强力度于催收应收账款及计提坏账准备增加所致。 合同资产由2021年12月31日约人民币415.7百万元减少至2022年6月30日约人民币331.2百万元。于特定报告日期合同资产的水准主要受其提交中期进度付款及客户签署项目进度报告证明之间的时长的影响。有关降低主要是在截至2022年6月30日止六个月内本集团加强力度于督促客户更及时地签署进度报告及业务萎缩所致。 2.应付账款 应付账款由2021年12月31日约人民币353.1百万元减少至2022年6月30日约人民币309.4百万元，此减少主要是由于在今年上半年劳资法律监管趋严使得应付劳务的结算期进一步缩短。 3.短期借款 于2022年6月30日，本集团计息借款约为人民币229.4百万元（2021年12月31日：约人民币245.8百万元），主要是附息银行借款并须于一年内偿还。截至2022年6月30日，本集团向非关联方个人借款人民币12百万元。本集团的银行借贷均为固定息率。 4.资产抵押 于2022年6月30日，本集团短期借款以总值约人民币40.9百万元的固定资产（2021年12月31日：人民币41.8百万元）、总值约人民币0.6百万元的投资性房地产（2021年12月31日：人民币0.6百万元），及总值约人民币216.8百万元的应收账款（2021年12月31日：人民币216.8百万元）作抵质押，并由若干关连方提供担保。 5.资产负债率 于2022年6月30日，资产负债率为76%（2021年12月31日：73%)。资产负债率的增加主要由于：本集团计提了大额的信用减值损失及资产减值损失，导致资产减少。资产负债率乃以负债除以总资产计算。 6.资本支出 资本支出由截至2021年12月31日止年度约人民币6.2万元减少至截至2022年6月30日止六个月约人民币1.6万元，主要由于资金紧张及业务萎缩。 7.资本承担 于2022年6月30日，本集团概无任何资本承担（2021年12月31日：无）。 8.或然负债 于2022年6月30日，因资金紧张、银行借款逾期及涉及多起诉讼，本集团总值约人民币12.1百万元的银行存款已被中国法院冻结。根据本集团内部法律顾问的意见，董事估计本集团可能因此需要承担的应付款项、利息、违约金等约人民币19.5百万元，有关金额已作预提拨备。 9.汇率波动及外汇风险 本集团多数业务及全部银行借款乃以人民币计值及入账。因此，本集团外汇波动敞口并不重大。董事会预期人民币汇率波动及其他外汇波动将不会对本集团的业务营运或财务业绩造成重大影响。本集团现时概无就外汇风险制订对冲政策。因此，本集团概无订立任何对冲交易。 10.重大投资、收购及出售附属公司、联营公司或资产及未来计划 截至2022年6月30日止六个月，本集团并无进行任何重大投资、收购或出售附属公司，联营公司或资产。 截至本报告日期，董事会并无批准任何其他重大投资或收购重大资本资产，同时本集团将继续物色业务发展的新机遇。 11.雇员及薪酬政策 于2022年6月30日，本集团有175名雇员（于2021年12月31日：214名）。于截至2022年6月30日止六个月，本集团产生雇员成本约人民币8.7百万元（截至2021年6月30日止6个月：约人民币13.9百万元）。本公司董事、监事及高级管理层以袍金、薪金、津贴、酌情花红、定额退休金供款计划及其他实物利益（经参考可资比较公司所付者、时间投入及本公司的表现）的形式收取酬金。本公司亦就董事、监事及高级管理层向本公司提供服务或履行彼等与本公司运营有关的职责时所产生的必要合理开支予以报销。本公司会参考（其中包括）可资比较公司所付薪酬福利的市场水平、本公司董事、监事及高级管理层各自的职责以及本公司的表现定期审阅及厘定董事、监事及高级管理层的薪酬福利组合（包括奖励计划）。 此外，本集团已定期为不同水平的雇员实施有系统且专门的职业培训计划以满足不同的要求，并重视个人的主动性及责任感。本集团相信，该等措施有助提升雇员工作效率。 12.分部资料 本公司管理层已基于主要经营决策者（“主要经营决策者”）审阅的报告厘定经营分部。主要经营决策者负责分配资源及评估经营分部的表现，并已被认定为本公司执行董事。 本集团主要于中国从事提供室内及室外建筑装饰及设计服务。管理层审阅业务经营业绩时将其视为一个分部，而作出资源分配的决定。因此，董事会认为，用以作出策略性决定的分部仅一个。收益及除所得税前溢利乃就资源分配及表现评估而呈报予执行董事的计量。 本集团所有经营实体均位于中国。因此，本集团于截至2022年6月30日止六个月的所有收益均于中国产生（截至2021年6月 30日止六个月：相同）。于2022年