一博科技：首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书

创业板投资风险提示：本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 深圳市一博科技股份有限公司 ShenzhenEdadocTechnologyCo.,Ltd. （深圳市南山区粤海街道深大社区深南大道9819号地铁金融科技大厦11F） 首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 保荐人（主承销商） （北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层） 发行人声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。 发行概况 发行股票类型： 人民币普通股（A股） 发行股数、占发行后总股本的比例： 2,083.3334万股，不涉及原股东公开发售股份数量，占发行后总股本的25% 每股面值： 人民币1.00元 每股发行价格： 人民币65.35元 预计发行日期： 2022年9月15日 拟上市的证券交易所和板块： 深圳证券交易所创业板 发行后总股本： 8,333.3334万股 保荐人（主承销商）： 中国国际金融股份有限公司 招股说明书签署日期： 2022年9月21日 重大事项提示 本公司提醒投资者特别关注以下重大事项，并在作出投资决策之前务必认真阅读本招股说明书正文内容。 一、本次发行前滚存利润的分配和上市后股利分配政策 根据公司2020年11月22日召开的2020年第四次临时股东大会决议，本次公开发行股票前形成的滚存利润全部由首次公开发行后的新老股东按持股比例共同享有。 本公司发行上市后的股利分配政策，请详见本招股说明书“第十节投资者保护”之 “二、股利分配政策”。 二、特别风险提示 本公司特别提醒投资者认真阅读本招股说明书“第四节风险因素”章节全部内容，并提醒投资者特别注意以下风险因素： （一）创新风险 公司是一家以印制电路板（PCB）设计服务为基础，同时提供PCBA制造服务的一站式硬件创新服务商。公司服务于多行业、多领域、多客户及多细分产品研发的定位给公司技术创新带来挑战，公司下游客户需求多样、产品创新速度快，全面且紧跟行业前沿新技术、新产品的技术研发创新能力是公司保持核心竞争力的重要源泉。 公司作为PCB设计服务领域的行业引领者，技术创新优势是公司的核心竞争优势之一。未来，如果公司的技术创新能力不能及时匹配多元化的客户需求及行业前沿技术的更新迭代，或在硬件创新新兴领域的技术研发未能取得相应成果，则公司将面临下游客户流失的风险，从而对公司的经营业绩产生重大不利影响。 （二）技术进步和工艺升级的风险 作为“电子产品之母”的PCB为整个电子产业链的基础环节。随着电子产品向小型 化、低功耗、高性能方向转变，未来PCB行业将持续向高密度、高精度、高可靠、多层化、高速传输、高复杂度方向发展，相应的PCB设计越来越复杂，相关的PCBA制造服务业也需密切跟踪下游新材料、新技术和新工艺的发展，不断进行技术更新和工艺升级。随着行业发展和技术进步，客户将对PCB设计和PCBA制造服务在技术和质量上提出更高的要求，若公司不能及时提高技术研发水平、优化生产工艺，则存在不能适应行业技术进步和工艺升级的风险。 （三）技术人才流失的风险 公司所在的PCB设计行业属于典型的技术密集型行业，对人才的要求较高，既需要具备基础理论知识和对行业新技术的认识，又需要在长期的实践中积累对市场的深刻理解和丰富的客户沟通经验，而目前我国PCB设计综合型人才较为缺乏，主要依靠企业在长期经营实践中自主培养。尽管公司已组建完整的、富有竞争力的人才团队，并建立了较为完善的人才培训和激励机制，但面对市场变化的考验，仍存在技术人才流失的风险。 （四）毛利率下降风险 报告期内，发行人主营业务综合毛利率分别为44.30%、44.12%和42.28%，基本保持稳定，2021年度小幅下降，主要受原材料价格上涨和人工成本上升因素影响。其中，发行人的PCBA制造服务业务毛利率分别为41.01%、42.12%和41.34%，较同行业可参考公司金百泽2019-2021年度的电子制造服务业务毛利率31.40%、24.54%、21.91%偏高，系发行人设立即为提供高品质研发快件的业务定位、技术服务特征更明显、柔性供应能力及规模效应更强所致。如果未来出现市场竞争进一步加剧、公司产能无法得到有效利用或原材料价格和人力成本持续提升等情形，公司主营业务毛利率存在下降的风险。 三、审计基准日后的主要财务信息、经营情况及业绩预计 （一）公司2022年1-6月主要财务信息、经营情况 公司经审计财务报表的审计截止日为2021年12月31日。天健对公司2022年6 月30日的合并及母公司资产负债表、2022年1-6月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表以及财务报表附注进行了审阅，并出具了《审阅报告》（天健审[2022]3-455号）。公司截至2022年6月30日及2022年1-6月主要财务信息及经营情况 如下： 单位：万元 项目 2022年6月30日 2021年12月31日 变动比例 资产总额 104,598.40 99,271.57 5.37% 负债总额 23,021.38 24,875.77 -7.45% 所有者权益 81,577.02 74,395.80 9.65% 归属于母公司所有者权益 81,577.02 74,395.80 9.65% 项目 2022年1-6月 2021年1-6月 同比变动 营业收入 36,217.32 33,216.26 9.03% 营业利润 7,635.44 7,289.70 4.74% 净利润 6,828.78 6,543.80 4.35% 归属于母公司所有者的净利润 6,828.78 6,543.80 4.35% 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 6,425.27 6,117.19 5.04% 经营活动产生的现金流流量净额 3,830.60 3,344.96 14.52% 注：发行人2021年1-6月数据已经天健审计。 （二）公司2022年1-9月业绩预计情况 发行人预计2022年1-9月的经营业绩及较上年同期变化情况如下： 单位：万元 项目 2022年1-9月 2021年1-9月 金额（预计数） 同比变动幅度 金额 营业收入 57,800.00~63,100.00 9.45%~19.49% 52,809.80 归属于母公司所有者的净利润 11,800.00~12,900.00 6.70%~16.64% 11,059.32 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 11,300.00~12,400.00 7.35%~17.79% 10,526.78 注：发行人2021年1-9月数据已经天健审阅；上述2022年1-9月业绩预计中的相关财务数据系发行人初步测算结果，预计数不代表发行人最终可实现的营业收入及净利润，也并非发行人的盈利预测。 由上表可见，发行人预计2022年1-9月可实现营业收入约为57,800.00～63,100.00万元，较上年同期增长9.45%～19.49%；实现归属于母公司所有者的净利润约为11,800.00～12,900.00万元，较上年同期增长6.70%～16.64%；实现扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润约为11,300.00～12,400.00万元，较上年同期增长 7.35%～17.79%。 发行人预计2022年1-9月实现经营业绩较上年同期呈稳定增长态势，主要系受近年来智能硬件研发迭代升级加快，硬件创新服务需求强劲，以及公司一站式服务战略继续深化、元器件备库战略效应进一步凸显及数量众多优质客户资源优势等效应带动。具体来看：（1）发行人PCB设计技术能力突出、设计经验丰富，持续巩固的行业领先地位可促使PCB设计收入稳步增长；（2）针对高品质PCBA制造服务业务，发行人全面融入客户研发与供应链体系，即在研发定型后客户与公司就中小批量订单、持续复投订单方面的合作进一步加深，叠加年服务客户数量约3,000家的群体效应带动该类业务收入呈快速增长趋势；（3）珠海一博平沙创新基地募投项目的部分厂区已进入运行阶段，随着该创新基地的逐步投产可进一步增强公司对多领域客户综合需求的响应速度，公司发展战略的高质量、高效落地进一步夯实了公司竞争力和成长空间。 虽然受前述国内新冠疫情反复等因素影响，发行人预计的2022年1-9月业绩增速 较上年同期整体有所放缓，但国内疫情已逐步得到有效控制，且国务院于2022年6月印发的新型冠状病毒肺炎防控方案（第九版）亦强调应最大限度统筹疫情防控和经济社会发展。同时，发行人所处硬件研发创新市场仍具有广大市场空间，公司作为PCB研发创新服务领域的引领者，一方面持续巩固技术优势，另一方面随着募投项目的投产优化产能布局，整体具备较强综合竞争力和单一地区产能受限的抗风险能力，未来具有广阔的发展空间和业绩增长潜力。 公司财务报告审计截止日（2021年12月31日）至本招股说明书签署日，公司生产经营的内外部环境未发生重大变化，公司经营状况正常，产业政策未有重大调整，进出口业务未受到重大限制，税收政策、行业周期性、业务模式及竞争趋势未发生重大变化，主要原材料的采购规模及采购价格或主要产品的生产、销售规模及销售价格未出现大幅变化，未新增对未来经营可能产生较大影响的诉讼或仲裁事项，主要客户类型或供应商、重大合同条款或实际执行情况未发生重大变化，未有重大安全事故，以及其他可能影响投资者判断的重大事项等。具体信息请参见本招股说明书“第八节财务会计信息与管理层分析”之“十四、财务报告审计截止日后的主要财务信息、经营情况及业绩预计”。 目录 发行人声明1 发行概况2 重大事项提示3 一、本次发行前滚存利润的分配和上市后股利分配政策3 二、特别风险提示3 三、审计基准日后的主要财务信息、经营情况及业绩预计4 目录7 第一节释义12 一、一般释义12 二、专业术语释义13 第二节概览15 一、发行人及本次发行的中介机构基本情况15 二、本次发行概况15 三、发行人主要财务数据及财务指标17 四、发行人主营业务17 五、公司自身的创新、创造、创意特征，科技创新、模式创新、业态创新和新旧产业融合情况23 六、发行人选择的上市标准26 七、发行人公司治理特殊安排26 八、募集资金用途26 第三节本次发行概况28 一、本次发行的基本情况28 二、本次发行的有关机构29 三、发行人与中介机构关系的说明30 四、有关本次发行上市的重要日