恒邦股份：2018年年度报告全文

山东恒邦冶炼股份有限公司 2018年年度报告 2019-018 2019年04月 1 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人曲胜利、主管会计工作负责人张克河及会计机构负责人(会计主管人员)张述璟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者及相关人士的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 公司已在本报告书第四节“经营情况讨论与分析”之九“公司未来发展的展望”部分详细描述了公司未来经营可能存在的风险因素及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标5 第三节公司业务概要10 第四节经营情况讨论与分析15 第五节重要事项40 第六节股份变动及股东情况64 第七节优先股相关情况70 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况71 第九节公司治理77 第十节公司债券相关情况83 第十一节财务报告85 第十二节备查文件目录240 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 山东恒邦冶炼股份有限公司 恒邦集团、控股股东 指 烟台恒邦集团有限公司 威海恒邦 指 威海恒邦化工有限公司 恒邦化工 指 烟台恒邦化工有限公司 恒邦助剂 指 烟台恒邦化工助剂有限公司 华铜矿业 指 瓦房店市华铜矿业有限公司 恒邦印刷 指 烟台恒邦印刷包装有限公司 铜陵华金 指 铜陵华金矿业有限责任公司 山东和信 指 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 杭州建铜 指 杭州建铜集团有限公司 恒邦物流 指 烟台恒邦物流股份有限公司 恒邦合金 指 烟台恒邦合金材料有限公司 养马岛旅行社 指 烟台养马岛国际旅行社有限公司 恒邦泵业 指 烟台恒邦泵业有限公司 培训学校 指 烟台市牟平区恒邦职业培训学校 新百汇 指 云南新百汇经贸有限公司 黄石元正 指 黄石元正经贸有限公司 栖霞金兴 指 栖霞市金兴矿业有限公司 恒邦瑞达 指 恒邦瑞达有限公司 恒邦拉美 指 恒邦拉美有限公司 上海琨邦 指 上海琨邦国际贸易有限公司 恒邦新材料 指 烟台恒邦高纯新材料有限公司 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 恒邦股份 股票代码 002237 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 山东恒邦冶炼股份有限公司 公司的中文简称 恒邦股份 公司的外文名称（如有） ShandongHumonSmeltingCo.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） HumonShare 公司的法定代表人 曲胜利 注册地址 烟台市牟平区水道镇 注册地址的邮政编码 264109 办公地址 烟台市牟平区水道镇金政街11号 办公地址的邮政编码 264109 公司网址 http://www.hbyl.cn 电子信箱 manage@hbyl.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 夏晓波 夏晓波 联系地址 山东省烟台市牟平区水道镇 山东省烟台市牟平区水道镇 电话 0535-4631769 0535-4631769 传真 0535-4631176 0535-4631176 电子信箱 xiaxiaobo@hbyl.cn xiaxiaobo@hbyl.cn 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cnifo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、注册变更情况 组织机构代码 已三证合一，统一社会信用代码：913700001653412924 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 济南市历下区文化路59号盐业大厦7层 签字会计师姓名 迟慰、姜益强 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用√不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用√不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √是□否 2018年 2017年 本年比上年增减 2016年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 21,200,957,294.27 19,523,377,854.76 19,775,566,252.50 7.21% 16,397,424,177.50 16,397,424,177.50 归属于上市公司股东的净利润（元） 405,768,244.34 360,956,311.18 398,130,000.98 1.92% 203,315,113.75 203,315,113.75 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 380,619,101.66 456,225,619.46 457,040,253.99 -16.72% 327,228,303.21 327,228,303.21 经营活动产生的现金流量净额（元） 1,157,063,713.28 695,361,164.70 794,550,211.90 45.62% 259,784,490.94 259,784,490.94 基本每股收益（元/股） 0.45 0.40 0.44 2.27% 0.22 0.22 稀释每股收益（元/股） 0.45 0.40 0.44 2.27% 0.22 0.22 加权平均净资产收益率 8.70% 9.02% 9.10% -0.40% 5.39% 5.39% 追溯调整或重述原因同一控制下企业合并 2018年末 2017年末 本年末比上年末增减 2016年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 14,919,932,928.41 12,930,336,639.57 13,434,173,392.33 11.06% 13,285,024,120.40 13,285,024,120.40 归属于上市公司股东的净资产（元） 4,356,631,770.73 4,207,463,171.12 4,548,906,546.80 -4.23% 3,815,761,428.27 3,815,761,428.27 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 √适用□不适用 ①恒邦拉美有限公司：经PIERREND,GOMEZ&ASOCIADOSSOCIEDADCMLDERESPONSABILIDADLIMITADA审计 将其他应收款中的预付货款1,744,186.20元调整到预付账款；其他应收款中预缴所得税4,700,955.70元调整至其他流动资产；计提应收账款坏账准备6,481,330.87元； 计提其他应收款坏账准备2,683,679.69元； 计提坏账准备产生的递延所得税资产2,703,678.11元。 ②恒邦瑞达有限公司：经KPMGCharteredAccountantsZambialimited审计 实收资本是企业各个股东的股份及出资，实际未出资，冲回实收资本13,074.93元；计提其他应收款坏账准备476,245.07元； 计提坏账准备产生的递延所得税资产138,111.07元。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 4,613,074,425.36 5,790,200,518.66 4,509,801,562.53 6,287,880,787.72 归属于上市公司股东的净利润 122,912,921.61 103,538,564.87 75,222,920.93 104,093,836.93 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 137,690,920.68 110,407,337.63 77,726,493.71 54,794,349.64 经营活动产生的现金流量净额 477,806,367.86 209,446,211.12 -37,361,094.35 507,172,228.65 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是√否 九、非经常性损益项目及金额 √适用□不适用 单位：元 项目 2018年金额 2017年金额 2016年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -21,383,880.21 -1,978,892.08 698,297.53 主要系公司因湿法黄金冶炼废渣无害化处理项目建设需要场地，将一条硫酸生产线拆除后固定资产报废损失。 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 16,589,326.64 6,908,449.16 8,346,932.06 主要系收到的与资产相关的政府补助递延摊销金额。 委托他人投资或管理资产的损益 457,987.21 847,532.86 主要系子公司杭州建铜的短期理财收益。 债务重组损益 560,966.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 34,833,536.70 36,359,055.27 主要系本期合并了杭州建铜集团股份有限公司。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -5,301,494.05 -100,648,119.25 -29,970,405.03 主要系公司开展套期保值业务卖出合约和现货销售的月度不匹配形成的无效套期损失。 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,548,466.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -909,208.20 -11,275,716.29 -126,080,885.13 主要系本期收到的客户违约金，以及 施工单位的罚款收入。 减：所得税影响额 1,989,638.22 -10,740,792.55 -22,391,767.35 少数股东权益影响额（税后） -304,046.11 -136,644.77 -140,137.76 合计 25,149,142.68 -58,910,253.01 -123,913,189.46 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1.主营业务 公司主要从事黄金探采选、冶炼及化工生产，是国家重点黄金冶炼企业。近年来，公司在以黄金为主的贵金属冶炼及综合回收方面的核心技术逐步加强，且经过多年的技术经