ST美盛：2022年半年度报告

美盛文化创意股份有限公司 2022年半年度报告 2022年8月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人袁贤苗、主管会计工作负责人石军龙及会计机构负责人(会计主管人员)石军龙声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 可能存在文化产业政策变化，文创产业发展不及预期，资源整合及内控管理不够完善，国际需求下降，市场需求变化，行业竞争加剧，出口退税政策变化，汇率波动，控股股东非经营性资金占用，公司及实控人被证监会立案调查等风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标7 一、公司简介7 二、联系人和联系方式7 三、其他情况7 四、主要会计数据和财务指标8 五、境内外会计准则下会计数据差异8 六、非经常性损益项目及金额8 第三节管理层讨论与分析10 一、报告期内公司从事的主要业务10 二、核心竞争力分析10 三、主营业务分析12 四、非主营业务分析13 五、资产及负债状况分析14 六、投资状况分析15 七、重大资产和股权出售16 八、主要控股参股公司分析16 九、公司控制的结构化主体情况16 十、公司面临的风险和应对措施16 第四节公司治理18 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况18 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况18 三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况18 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况18 第五节环境和社会责任19 一、重大环保问题情况19 二、社会责任情况19 第六节重要事项20 一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项20 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况20 三、违规对外担保情况20 四、聘任、解聘会计师事务所情况20 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明21 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明21 七、破产重整相关事项22 八、诉讼事项22 九、处罚及整改情况22 十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况22 十一、重大关联交易23 十二、重大合同及其履行情况24 十三、其他重大事项的说明26 十四、公司子公司重大事项26 第七节股份变动及股东情况27 一、股份变动情况27 二、证券发行与上市情况28 三、公司股东数量及持股情况28 四、董事、监事和高级管理人员持股变动30 五、控股股东或实际控制人变更情况30 第八节优先股相关情况31 第九节债券相关情况32 第十节财务报告33 一、审计报告33 二、财务报表33 三、公司基本情况50 四、财务报表的编制基础52 五、重要会计政策及会计估计52 六、税项71 七、合并财务报表项目注释72 八、合并范围的变更105 九、在其他主体中的权益107 十、与金融工具相关的风险112 十一、公允价值的披露114 十二、关联方及关联交易114 十三、母公司财务报表主要项目注释116 十四、补充资料123 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签名的2022年半年度报告及摘要原件； 二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告； 三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 释义 释义项 指 释义内容 美盛文化、本公司、公司 指 美盛文化创意股份有限公司 美盛控股 指 美盛控股集团有限公司，公司控股股东 美源饰品 指 嵊州市美源饰品有限公司，公司全资子公司 美盛动漫 指 杭州美盛动漫有限公司，公司全资子公司 香港美盛 指 香港美盛文化有限公司，公司全资子公司 美盛游戏 指 杭州美盛游戏技术开发有限公司，公司全资子公司 星梦工坊 指 杭州星梦工坊文化创意有限公司，公司控股子公司 天津酷米 指 天津酷米网络科技有限责任公司，公司控股子公司 美盛电商 指 杭州美盛电子商务有限公司，公司全资子公司 美盛爱彼 指 杭州美盛爱彼文化发展有限公司，公司全资子公司 美盛二次元 指 杭州美盛二次元文化发展有限公司，公司全资子公司 荷兰公司 指 AgenturenenHandelsmijScheepersB.V.，公司全资子公司香港美盛的控股子公司 JAKKSPACIFIC 指 杰克仕太平洋贸易有限公司，英文名称JAKKSPACIFICTRADINGLIMITED，公司全资子公司香港美盛的参股公司 NEWTIME 指 NEWTIMEGROUP(HK)LIMITED，公司全资子公司 微媒互动 指 北京微媒互动科技有限公司，公司参股子公司 创新工场 指 北京创新工场创业投资中心（有限合伙） 同道大叔 指 深圳市同道大叔文化传播有限公司 真趣网络 指 杭州真趣网络科技有限公司 太逗科技 指 太逗科技集团有限公司 公司章程 指 美盛文化创意股份有限公司章程 股东大会 指 美盛文化创意股份有限公司股东大会 董事会 指 美盛文化创意股份有限公司董事会 监事会 指 美盛文化创意股份有限公司监事会 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 会计师、大信 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 ST美盛 股票代码 002699 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 美盛文化创意股份有限公司 公司的中文简称（如有） 美盛文化 公司的外文名称（如有） MeishengCultural&CreativeCorp，Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） MeishengCultural 公司的法定代表人 袁贤苗 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 袁贤苗 联系地址 浙江省新昌省级高新技术园区内（南岩） 电话 0575-86226885 传真 0575-86288588 电子信箱 office@chinarising.com.cn 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 □适用☑不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 840,000,042.70 512,861,276.84 63.79% 归属于上市公司股东的净利润（元） 60,421,139.79 26,132,765.07 131.21% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 55,046,768.62 -7,015,928.79 884.60% 经营活动产生的现金流量净额（元） 463,881,577.61 -191,170,777.05 342.65% 基本每股收益（元/股） 0.0664 0.0287 131.36% 稀释每股收益（元/股） 0.0664 0.0287 131.36% 加权平均净资产收益率 2.99% 1.17% 1.82% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,851,744,082.44 2,635,293,761.96 8.21% 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,052,444,403.98 1,991,168,662.02 3.08% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -79,752.48 处置固定资产损益 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 6,014,248.03 政府补助及进项税加计抵减 委托他人投资或管理资产的损益 145,782.26 理财产品收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 484,867.76 减：所得税影响额 1,150,686.09 少数股东权益影响额（税后） 40,088.31 合计 5,374,371.17 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司的主营业务 公司紧密围绕文化产业发展，致力于文化产业相关业务。自公司上市以来，在原有动漫衍生品的基础上，公司重点开拓上下游业务，完善产业链，在文化产业链包括动漫、游戏、影视、衍生品等上下游进行战略布局，实现转型升级，初步完成了“自有IP+内容制作+内容发行和运营+新媒体运营+衍生品开发设计+线上线下零售渠道”的文化生态圈的构建。 （二）公司的主要产品及其用途 公司产品主要包括IP衍生品、动漫、游戏等文化类产品及内容发行业务和智慧营销业务等服务。 公司及子公司的IP衍生产品，主要作为动漫服饰、动漫玩具等作为文化消费品使用。公司的动漫和影视作品主要通过电视台和网络渠道面向观众播放；公司的游戏产品主要在国内大型游戏运营平台运营，满足玩家的娱乐消费需求。公司及子公司的IP衍生产品，主要作为动漫服饰、动漫玩具等作为文化消费品使用。公司的动漫和影视作品主要通过电视台和网络渠道面向观众播放；公司的游戏产品主要在国内大型游戏运营平台运营，满足玩家的娱乐消费需求。公司的内容发行业务和智慧营销服务是结合互联网头部媒体，利用自主研发的全媒体发行和营销平台，为国内中小企业提供专业的互联网全案赋能解决方案。 （三）公司经营模式 公司的业务发展，是基于文化创意行业产业链和泛娱乐经营模式进行的业务布局。一方面，基于自身优势的IP衍生品和新媒体业务，向泛娱乐其他业务版块延伸；另一方面，基于完整的泛娱乐生态圈，向产业链源头——IP延伸。从而构建起“自有IP+内容制作（动漫、游戏、电影）+内容发行和运营+新媒体运营+衍生品开发设计+线上线下零售渠道”的文化生态圈。 二、核心竞争力分析 报告期内，公司核心竞争力未有发生重大变化。一、原创内容的核心价值优势 原创内容作为产业发展和衍生的基础，正在文化传播领域和动漫产业链中占据越来越重要的地位。原创内容的具体表现形式即是IP，其来源主要包括动漫、游戏、影视、文学等原创性资源，通常具有独特的指向性和较