生产激励措施：创建和维持全球媒体中心不可或缺的工具

照片由科尔尼明矾 生产激励：创造和维持全球经济的不可或缺的工具 媒体中心 全球流行和生产规模 激励措施4 投资的地域转移和 按媒体表格6 8 9 18 执行摘要 —全球媒体行业正在经历持续增长，这主要是由全球电影和电视制作数量的增加推动的。2014年至2021年间，电影制作的复合年增长率(CAGR)为2%，电视制作的增长率为5%。同期，该行业的视频游戏制作收入也同比增长了11%。 —媒体制作激励措施是一种政府融资形式，有助于将更多国际电影作品吸引到一个国家或地区。这有助于刺激当地媒体部门，产生经济效益和创造就业机会。 —自从政府在1990年代开始提供媒体制作激励措施以来，媒体制作激励措施的普及度大大提高。2007年，全球12个国家 只有50个激励计划，其中大部分由美国各州提供。到2021 年12月，已有40多个国家在使用100多个激励计划，而且每年都有更多国家启动激励计划。 —2020年，全球前14个司法管辖区的政府在媒体制作激 励方面的支出约为65亿美元。 —成熟的媒体中心——无论是国家、地区还是城市——都在不断增加激励资金，以保持其在屏幕制作领域的全球领先地位。 —领先的媒体制作市场也扩大了他们为其他媒体部门（尤其是视频游戏制作）提供的激励范围，以抓住增长浪潮的一部分 。 —这些激励措施导致全球屏幕制作支出增加。它们还为各个经济体增加价值，产生包括间接和诱发经济影响的乘数效应。 —例如，屏幕制作和游戏开发激励措施在加拿大、英国（UK ）、美国乔治亚州（US）和澳大利亚产生了4到12倍的总附加值。 —在英国，生产激励计划产生的税收减免在2017年创造了 181,000个全职等效职位(FTE)，在2019年创造了约 219,000个FTE。同时，加州的税收抵免计划在2015年至 2020年间支持了约110,000个工作岗位。 —中东和非洲(MEA)等新兴市场，包括阿拉伯联合酋长国 、约旦、摩洛哥、沙特阿拉伯和南非，已开始部署生产激励措施，以启动本地内容开发，因为这些市场仍处于初期阶段。 生产激励措施：创建和维持全球媒体中心不可或缺的工具1 —生产激励措施还有助于提高一个国家或地区的“软实力”——即利用文化影响来塑造个人、企业和政府偏好的能力。例如，他们可以通过增加当地的文化资源（从语言到音乐、食物等）来帮助一个国家对游客更具吸引力。 —北爱尔兰和西班牙的塞维利亚分别将旅游业增长20%和15%归因于它们都被用作电视剧《权力的游戏》的拍摄地。澳大利亚悉尼的裸岛堡是《碟中谍II》的拍摄地，电影上映后游客人数增加了200%。 —韩国旅游局2019年的一项调查表明，55%的入境旅游受到韩国戏剧和电影的流行影响。 —在过去的30年里，外国韩语学习者的数量急剧增加。事实表明，参加韩语能力笔试的人数与韩国电影发行的数量相关 。 —现金返利是最流行的媒体制作激励方式。2019年，这些激励措施约占全球所有此类激励措施的60%。 税收抵免是第二受欢迎的类型，在同年占全球激励措施的 35%左右。 —如果要有效，激励支付机制必须是严格、灵活和以影响为导向的。 —建立一个银幕办公室或电影委员会来管理激励计划，具有清晰的流程、绩效管理和治理体系，对于成功至关重要。 全球 媒体行业正在经历持续增长，主要是由 全球电影和电视作品的数量 。 生产激励措施：创建和维持全球媒体中心不可或缺的工具2 介绍 全球媒体行业正在持续增长，这主要是由于电影和电视制作数量的增加。例如，从2014年到2021年，全球电影和电视行业的复合年增长率(CAGR)分别为2%和5%。同期，该行业的视频游戏制作收入也同比增长了11%。 对于世界各地的内容创作者来说，所有这一切都是好消息，他们正在努力满足消费者对新的和引人入胜的内容不断增长的需求。 然而，如果没有坚实的基础，该行业将无法维持这种增长。对于媒体部门，这包括强大的基础设施和政府支持等推动因素。在全球范围内，许多政府实体在各自地区的媒体部门发展中发挥着举足轻重的作用，其活动包括： —建立一个有利的监管框架媒体价值链 —建设充满活力的媒体中心和强大的媒体基础设施，包括媒体城市、媒体园区、制作工作室和后期制作设施 —通过与可以提供广泛培训课程和计划的教育机构合作，培养当地人才和能力 —包括媒体制作激励在内的融资计划，以支持当地媒体内容的制作 当政府提供媒体制作激励措施时，它们可以帮助一个国家吸引更多的国际电影制作。这反过来又刺激了当地媒体部门，产生了经济效益，创造了就业机会，并提升了国家的“软实力”——或者说它利用文化影响来塑造人们、企业和政府的偏好的能力。两种最流行的激励类型是现金回扣和税收抵免，其中生产公司所欠的部分所得税根据当地生产支出的金额被取消。 本报告提供了媒体制作激励措施的全球视角。它还强调了它们的经济和社会效益，并展示了在部署此类激励措施时的最佳实践。 2014年至 2021年，全球影视行业的复合年增长率分别为2%和5%。 生产激励措施：创建和维持全球媒体中心不可或缺的工具3 生产激励：全球概览 全球范围内的生产激励措施和规模 媒体制作激励措施于1990年代在美国(US)首次引入，以鼓励电影制作。此举是为了应对日益激烈的竞争和电影作品外流到可以提供较低制作成本的国家，例如加拿大。 从那时起，媒体制作激励措施的受欢迎程度大幅增长。到2021 年12月，100多个影视制作奖励计划正在40多个国家/地区部 署。2007年，全球12个国家只有50个激励计划，其中大部分由美国各州提供。 美国、加拿大和英国(UK)等成熟的生产市场不仅在国家层面提供计划，还在州和省层面提供计划。在美国，50个州中有35个州提供州级生产激励计划（参见第16页的乔治亚州（美国）案 例研究）。加利福尼亚州——最大的屏幕制作市场，拥有38% 的市场份额——自2009年以来一直在实施税收抵免激励计划。 2022年，该计划的估计预算为6.6亿美元，是2020年3.3亿美元预算的两倍。一些州出于包括预算限制在内的原因停止了他们的激励计划。这有时会造成负面后果。例如，亚利桑那州在2010年停止其激励计划后，电影制作大量迁移到邻近的新墨西哥州（参见亚利桑那州案例研究 第18页）。 中东和非洲(MEA)等新兴市场，包括阿拉伯联合酋长国、约旦 、摩洛哥和南非，已开始部署生产激励措施，以启动本地内容开发，因为那里的市场仍处于萌芽状态。 摩洛哥于2018年启动了一项国际电影制作激励计划，为技术人 员、工作人员和供应商的当地支出提供高达20%的现金回扣。 这将本地电影制作的国际支出从2017年的3200万美元提高到 2019年的8000万美元。 2017年至2021年间，全球激励计划的数量增长了约15%。沙特阿拉伯和蒙古是最新宣布引入此类计划的国家。 2017年至 2021年，全球激励计 划的数量增长了约15% 。 生产激励措施：创建和维持全球媒体中心不可或缺的工具4 2020年，全球前14个司法管辖区的政府在媒体制作激励方面的支出约为65亿美元（见图1）。由于这些计划显示出有利的经济影响，政府正在稳步增加激励预算并将其扩展到电影和电视以外的领域，例如视频游戏制作。例如，纽约最近推出了约5000万美元的视频游戏制作奖励。 这些激励措施的预算增加反映了他们支持更多制作的事实。与此同时，现在必须将越来越多的激励措施分配给个人制作，尤其是大规模、高质量的制作。例如，2013年，英国将大预算电影的减免率从20%提高到25%，同时将支出门槛从25%降低到10% 。这导致每部电影授予的平均奖励翻了一番，从2015年的 500,000美元增加到2020年的约100万美元。类似的趋势也在美国乔治亚州、纽约州和加利福尼亚州以及澳大利亚和加拿大发展，如第6页图2所示。这一增长表明成熟的媒体中心（无论是国家、地区还是城市）需要不断增加激励资金，以保持其在屏幕制作领域的全球领导者地位。 图1 2020年，全球前14个司法管辖区的政府在媒体制作激励方面的支出约为65亿美元 非详尽无遗 具有媒体制作激励措施的司法管辖区和顶级司法管辖区的估计支出 （2020年，百万美元）1 1基于公开可用的数据。 2加拿大包括魁北克、不列颠哥伦比亚和安 大略。 32021年底，加州从2022年开始将其年度媒体制作激 英 加拿大2 励预算增加到6.6亿美元。 1,431 236 770 477 1,200 乔治亚州 13 448 50 395 53 660 330 330 251228 加利福尼亚˙ 澳大利亚 新墨西哥 11 160 具有媒体制作激励措施的司法管辖区 马萨诸塞州 夏威夷 9487746865 法国 兰 注意：某些国家/地区有多种奖励计划（例如，加拿大、美国、澳大利亚）。 影视剧视频游戏最近推出或增加激励措施 纽约 德国 伊利诺 新西 印度 资料来源：辖区筛选办公室；科尔尼分析该图表显示了前14个司法管辖区的总激励支出，分为电影/电视和游戏。该地图显示了所有具有生产激励计划的国家。 生产激励措施：创建和维持全球媒体中心不可或缺的工具5 地域和媒体形式的投资变化 媒体制作行业不受国界限制。虽然电影或电视制作可能发生在一个地区或城市，但制作支出通常会流向许多地区。这突显了该行业的全球性，以及它为政府提供的重要跨国机会。如第7页图3所示，2020年加拿大屏幕制作支出的净流入为180亿美元，占该国屏幕制作总支出的90%。与此同时，美国同期的屏幕生产支出净流出为440亿美元。 迄今为止，MEA和拉丁美洲(LATAM)等新兴市场吸引的外国投资有限。例如，2020年，MEA吸引了大约300万美元，拉丁美洲吸引了600万美元。沙特阿拉伯王国和摩洛哥最近推出的激励计划有助于增加投资，但MEA仍有很大潜力吸引更大比例的全球生产支出。 图2 2015年至2020年间，每部电影授予的平均奖励翻了一番 主要司法管辖区的激励总价值和每个标题的平均激励（2015-2020年，百万美元） 该图表显示，主要国家/地区的生产奖励支出正在显着增长，并解释说支出的增加伴随着每个标题平均支出的增加。 +15% 2,000 1,667 +5% +6% 1,500 1,250 1,200 +3% 1,000 1,000 842 910 +8% +13% 592 680 500 330 220 135 250 0.9 0 英国 加拿大 乔治亚州 纽约 加利福尼亚 澳大利亚 每本书花费（百万美元）20152020 资料来源：辖区筛选办公室；科尔尼分析 4.6 1.8 6.1 3.8 3.8 0.5 2.0 0.4 3.7 0.5 1.0 生产激励措施：创建和维持全球媒体中心不可或缺的工具6 在电影和电视激励计划方面拥有丰富经验的领先媒体制作市场扩大了他们提供的激励范围，以抓住其他不断增长的媒体领域的机会，特别是视频游戏制作。 1996年，加拿大魁北克是最早推出视频游戏制作激励措施的地区之一，使其具有竞争优势。如今，它拥有世界上最大的游戏开发中心之一（参见第20页的魁北克案例研究）。2014年，英国推出了综合性的创意产业税收减免激励计划，涵盖电子游戏、电影、儿童电视、高端电视、动漫等品类。2016年，美国宾夕法尼亚州推出了电子游戏制作税收抵免。 现在，纽约参议院正在考虑通过一项法案，该法案将授予该州 25%的视频游戏制作成本的税收抵免。 领先的媒体制作市场已经扩大了他们提供的激励措施的范围，以抓住其他不断增长的媒体领域的机会 。 图3 美国是唯一有网屏生产的地区 支出流出 加拿大 我们D~180亿 (90%) 英国 约160亿美元 (75%) 欧洲 约40亿美元 (15%) 预计屏幕制作支出的流入和流 出（2020年，百万美元） 美国 约440亿美元 亚洲 约10亿美元 (5%) 多边环境协定 约10亿美元 (33%) 拉丁美洲 约20亿美元 (29