海鑫集团年报2022

年报 2022 目录 公司资料2 主席报告书3 管理层讨论及分析5 董事及高级管理层履历详情11 企业管治报告14 环境、社会及管治报告26 董事会报告34 独立核数师报告45 综合损益及其他全面收益表51 综合财务状况表52 综合权益变动表53 综合现金流量表54 综合财务报表附注56 五年财务概要114 1海鑫集团有限公司 公司资料 董事会 执行董事 刘始豪先生（主席）（于2021年11月1日获委任）李诚权先生（行政总裁） 王娅女士（于2022年3月17日获委任） 独立非执行董事 余伟秦先生（于2021年11月30日获委任）李家俊先生（于2022年3月17日获委任）冼公华先生（于2022年5月10日获委任） 审核委员会 余伟秦先生（主席）李家俊先生 冼公华先生 薪酬委员会 李家俊先生（主席）余伟秦先生 冼公华先生 提名委员会 冼公华先生（主席）余伟秦先生 李家俊先生 公司秘书 邱欣源先生 授权代表 李诚权先生邱欣源先生 注册办事处 CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港主要营业地点 香港 九龙九龙湾常悦道9号企业广场 一座16楼1603室 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司星展银行（香港）有限公司 核数师 先机会计师行有限公司 执业会计师 注册公众利益实体核数师 股份登记处 开曼群岛股份过户登记处 ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港皇后大道东183号合和中心54楼 （自2022年8月15日起迁往 香港金钟夏悫道16号远东金融中心17楼） 股份代号 1850 公司网址 www.windmill.hk 2022年报2 主席报告书 致股东： 本人谨代表海鑫集团有限公司（“本公司”）董事（“董事”）会（“董事会”），欣然提呈本公司及其附属公司（统称为“本集团”）截至2022年4月30日止年度的综合财务业绩予本公司股东（“股东”）。 本集团为于香港从事安装、保养、维修或检查消防安全系统工程逾30年的注册消防装置承办商。消防安全系统主要由火警警报系统、排水及排气系统、消防栓及喉辘系统、应急照明系统及便携式消防装置组成。我们的服务主要包括(i)为在建或重建中楼宇设计、供应及安装消防安全系统及其他工程及建筑方面的相关产品；(ii)为已竣工物业提供保养及维修消防安全系统；及(iii)买卖消防配件，包括根据与一间跨国品牌消防设备供应商达成的一项分销商协议买卖品牌消防设备。 受“COVID-19”疫情持续爆发及快速扩散所影响，本年度对于本公司而言仍为极具挑战性的一年，本集团截至2022年及2021年4月30日止两个年度的收益相比较增加约17.0%。该增幅乃主要由于相比去年，截至2022年4月30日止年度正在进行的主要项目逐步跟上进度所致。 截至2022年4月30日止年度，本公司拥有人应占本集团亏损约为7.0百万港元，相当于由截至2021年4月30日止年度的溢利约4.9百万港元减少约11.9百万港元。 于未来，本集团将继续实践以下策略，扩张业务以维系及巩固我们的香港核心市场的市场地位： —在公营巿场中为消防安全系统提供服务及为私人楼宇提供先进消防安全系统方面持续活跃参与； —于香港开拓及发展工程业务（不包括消防装置）； —扩展保养服务业务； —精简消防装置安装程序；及 —维持及进一步提升我们高水准的项目规划、管理和执行。 此外，本集团亦寻求潜在机会，通过物色可能在多方面为本集团提供帮助的潜在战略及财务伙伴，在其他海外市场进一步扩张和发展我们的业务。 3海鑫集团有限公司 主席报告书 由于本集团于2019年成功在香港联交所主板上市，我们的品牌知名度得到进一步提升。本人相信，我们或能藉此在香港境内及境外拓展其他具吸引力的新商机，从而可能提升本集团及其股东之价值。另外，本集团亦继续寻求机会加强我们的投资者及股东基础，以支持本集团的业务及扩张计划。 最后，本人藉此机会对我们的股东、客户、分包商、供应商及业务伙伴的不懈支持，以及我们管理层及员工的勤奋、奉献及对本集团发展作出的贡献致以衷心感谢。本集团对消防安全服务行业的前景仍持乐观态度。凭藉经验丰富的管理团队及数十年宝贵的项目经验，我们深信，我们能够扩展自身经营规模并为股东谋求最大回报。 主席 刘始豪 香港，2022年7月22日 2022年报4 管理层讨论及分析 业务回顾及展望 我们是注册消防装置承办商，具有资格在香港承接安装、保养、维修或检查消防安全系统工程。消防安全系统主要由火警警报系统、排水及排气系统、消防栓及喉辘系统、应急照明系统及便携式消防设备组成。 我们的服务主要包括(i)为在建或重建中楼宇设计、供应及安装消防安全系统及其他工程及建筑方面的相关产品（称为 “安装服务”）；(ii)为已竣工物业提供保养及维修消防安全系统（称为“保养服务”）；及(iii)买卖消防配件，包括根据与一间跨国品牌消防设备供应商达成的一项分销商协议买卖品牌消防配件（称为“其他”）。 受“COVID-19”疫情持续爆发及快速蔓延所影响，本年度对于海鑫集团有限公司（“本公司”及其附属公司统称为“本集团”）而言仍为极具挑战性的一年。 尽管如此，我们仍会继续透过物色与潜在客户的合适的业务机会来发掘进一步扩大及增加提供服务的能力的机会，本集团亦承诺就消防装置及其他工程业务承接新安装及保养项目。 此外，本集团亦将持续物色或能在各方面给予本集团协助之战略及财务合作伙伴，寻求潜在机会进一步扩张及发展我们的业务并扩张至其他海外市场。 由于本集团于2019年在联交所主板成功上市，我们的品牌知名度进一步提高。本集团可藉此在香港境内及境外开拓其他可提高本集团及其股东价值之具吸引力的新商机。此外，本集团亦将继续寻找机会加强我们的投资者及股东基础，支持本集团的业务及扩张计划。 5海鑫集团有限公司 管理层讨论及分析 财务回顾 收益 本集团截至2022年4月30日止年度录得之收益约为231.3百万港元，较截至2021年4月30日止年度的约197.6百万港元增加约33.7百万港元或17.0%。总收益之增加乃主要由于安装服务收益增加至约35.0百万港元。 收益 收益分析如下： 截至4月30日止年度 2022年 2021年 千港元 占总收益% 千港元 占总收益% 安装服务 210,392 90.98 175,399 88.77 保养服务 20,732 8.96 22,071 11.17 231,124 99.94 197,470 99.94 其他 135 0.06 128 0.06 总计 231,259 100 197,598 100 安装服务 收益由截至2021年4月30日止年度的约175.4百万港元增加约20.0%至截至2022年4月30日止年度的约210.4百万港元。增加约35.0百万港元，乃主要由于年内逐步跟上进行中安装项目的进度。 保养服务 收益由截至2021年4月30日止年度的约22.1百万港元减少约6.1%至截至2022年4月30日止年度的约20.7百万港元。减幅约1.4百万港元主要是由于截至2022年4月30日止年度期间来自各政府部门物业安全系统的维修及维护收益较上年同期减少。 其他 截至2022年4月30日止年度，录得收益约0.1百万港元（2021年：0.1百万港元）。 销售成本 销售成本由截至2021年4月30日止年度的约170.1百万港元增加约21.7%至截至2022年4月30日止年度的约207.0百万港元。该增加主要可归因于分包成本、直接劳工及物料成本增加，与本集团于截至2022年4月30日止年度确认更多收益一致。 2022年报6 管理层讨论及分析 毛利及毛利率 毛利由截至2021年4月30日止年度的约27.5百万港元减少约3.3百万港元或11.8%至截至2022年4月30日止年度的约24.2百万港元。毛利率下跌至10.5%。由于“COVID-19”疫情持续爆发及快速蔓延造成营运环境面对严峻挑战，年内主要进行中项目因产生不可避免的运营成本而出现重大延期。 其他收入 截至2022年4月30日止年度，本集团并无录得重大的其他收入（2021年：约3.2百万港元）。该减少主要是由于本年度并无如去年般获得香港特区政府推行“保就业”计划项下的“防疫抗疫基金”涉及金额约2.8百万港元。 应收贸易款项及合约资产之预期信贷亏损下之减值亏损 管理层透过计及历史及前瞻性资料估计违约率来评估全期信贷亏损拨备。截至2022年4月30日止年度，就应收贸易款项及合约资产计提减值拨备净额2.4百万港元。 于2022年4月30日，就应收贸易款项及合约资产作出的减值拨备额约为22.4百万港元，其中20.0百万港元乃针对一名客户作出。 本集团认为，由于本集团大部分客户为业内主要承建商，故有关的减值拨备已属充分。于本报告日期，应收贸易款项及合约资产于2022年4月30日的金额分别约37%及11%已于期后结算。 无形资产减值亏损 已就供应商关系确认减值亏损约0.2百万港元，其将用于本集团的保健产品业务。相关资产的可收回金额基于其使用价值厘定。由于使用价值低于其账面值，已确定供应商关系出现减值。 行政开支 行政开支由截至2021年4月30日止年度的约15.2百万港元增加约12.6百万港元或82.5%至截至2022年4月30日止年度的约27.8百万港元。行政开支增加主要由于专业费用及员工成本（包括董事酬金）增加所致。 其他收益及亏损 截至2022年4月30日止年度其他收益及亏损约为0.2百万港元，乃来源于年内按公平值计入损益的金融资产的公平值变动及出售厂房及设备收益。 财务成本 财务成本由截至2021年4月30日止年度的约1.2百万港元减少约55.4%至截至2022年4月30日止年度的约0.5百万港元，该减幅主要可归因于本年度为正常运营提取银行借款减少。 7海鑫集团有限公司 管理层讨论及分析 所得税开支 所得税开支由截至2021年4月30日止年度约1.1百万港元变为截至2022年4月30日止年度约0.1百万港元。该减少主要可归因于截至2022年4月30日止年度录得亏损净额。 本公司拥有人应占年度亏损及全面开支总额 截至2022年4月30日止年度本公司拥有人应占年度亏损及全面开支总额约为7.0百万港元。 流动资金及财务资源及库务政策 于4月30日 2022年2021年 流动比率3.32.6 资产负债比率*13.3%28.2% *乃按年末的总负债除以年末的总权益计算得出。总负债包括银行借款及租赁负债。 于2022年4月30日，本集团的流动比率为3.3倍，而2021年4月30日的流动比率则为2.6倍。流动比率上升主要由于银行借款减少以及银行结余及现金和抵押银行存款增加所致。于2022年4月30日，本集团的资产负债比率为13.3%，而2021年4月30日的资产负债比率则为28.2%。有关减少主要由于截至2022年4月30日止年度银行借款减少及完成配售所致。 本集团财务部密切监察本集团的现金流量状况，确保本集团拥有充足的可动用营运资金，可以满足营运需要。财务部计及应收贸易款项、应付贸易款项、手头现金、银行借款、行政及资本开支，以编制现金流量预测，预测本集团未来的财务流动资金。 本集团一般透过拥有人的股权、内部产生的现金流、上市及配售本公司股份时之股份发售所得款项净额、其他储备及银行借款等综合途径为营运拨资。 资本承担 于2022年4月30日，本集团并无资本承担（2021年：无）。 资产抵押及按公平值计入损益的金融资产 于2022年4月30日，本集团抵押其银行存款21.1百万港元予一间银行作为抵押品