优创金融年报 2021-22

2021/22 年报 目录 公司资料2 管理层讨论与分析4 企业管治报告9 董事及高级管理层之履历22 董事会报告25 环境、社会及管治报告33 独立核数师报告56 损益及其他全面收益表60 财务状况表61 权益变动表62 现金流量表63 财务报表附注64 五年财务摘要98 01优创金融集团控股有限公司年报2021–22 01 优创金融集团控股有限公司年报2021–22 董事会 执行董事 陈美欣女士 非执行董事 叶凯琮先生（副主席）李鸿渊先生 郭燕春女士陈怀远先生 独立非执行董事徐延发先生（主席）马燕芬女士 阎岩女士林劲先生 公司秘书 梁颂民先生 审核委员会 马燕芬女士 叶凯琮先生徐延发先生阎岩女士林劲先生 薪酬委员会 阎岩女士 叶凯琮先生徐延发先生马燕芬女士林劲先生 提名委员会 徐延发先生 叶凯琮先生马燕芬女士阎岩女士林劲先生 投资经理 INVAdvisoryLimited 香港湾仔港湾道1号 会展广场办公大楼1710A室 托管人 星展银行香港分行 香港 皇后大道中99号中环中心18楼 核数师 国富浩华（香港）会计师事务所有限公司 香港铜锣湾礼顿道77号礼顿中心9楼 主要往来银行 华侨永亨银行有限公司 香港 皇后大道中161号 02 优创金融集团控股有限公司 年报2021–22 注册办事处 ClarendonHouse 2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 香港主要营业地点 香港 九龙科学馆道1号康宏广场 南座5楼503室 香港股份过户登记分处 宝德隆证券登记有限公司 香港北角 电气道148号21楼2103B室 本公司之法律顾问 有关香港法律： 勤信律师事务所有限法律责任合伙香港 金钟道88号 太古广场一期40楼4008–4009室 有关百慕大法律： ConyersDill&Pearman 香港 中环康乐广场8号交易广场一期2901室 网址 http://www.irasia.com/listco/hk/youthchamp 03 优创金融集团控股有限公司年报2021–22 经营业绩 截至二零二二年三月三十一日止年度（“本年度”），本公司录得年度亏损约6,035,000港元（二零二一年：亏损约8,379,000 港元），较截至二零二一年三月三十一日止年度的年度亏损减少约2,344,000港元，乃主要由于本年度确认的净投资收益、其他收入增加及产生的一般及行政开支较低。本年度确认净投资收益约474,000港元，而于上一年度录得的净投资亏损为约938,000港元。净投资收益乃主要由于按公平值计入损益之金融资产之最终分配所致。本年度一般及行政开支为约7,590,000港元，较上一年度减少约212,000港元。该减少乃主要由于本年度所产生之咨询费用、折旧费用以及法律及专业费用减少。 业务回顾及前景 于二零二二年第一季度，香港的经济形势明显恶化。全球需求的萎缩及疫情引起的物流限制使出口大幅减少。另一方面， 第五波疫情和限制性措施波及了区域内所有行业的经济活动和投资情绪。实际本地生产总值按年下降了4.0%。 本地股市在二零二二年第一季度表现波动。由于担心美国即将收紧货币政策、乌克兰局势以及中国大陆不景气的经济情况，恒生指数在二月中旬至三月中旬经历了超过25%的大幅度调整。第一季度的住宅物业市场仍然疲弱，物业价量进一步齐跌。 于今年三月完成供股（定义见下文）后，本公司成功筹集约41.7百万港元（扣除费用）的新资金以用于投资和运营上。在过去的几个月里，本公司研究了医疗和制药行业、生物技术行业、电信行业和能源行业的潜在投资，这些行业都是高增长和普遍被低估值的。除了上述潜在的投资，本公司亦考虑包括但不限于被低估值的上市和非上市证券、困境资产、不良资产和不良资产管理公司的投资机会，以实现中长期的资本增值。预计于二零二三年三月底前，通过供股（定义见下文）而筹得用于未来投资及业务发展目标的新资金将被使用。 近日在大中华区具丰富经验的资产管理公司贝莱德发表评论，认为香港市场在经历了去年的调整后变得“极度吸引”，对此番言论本公司感到贴切不过。本公司相信现在是创建新投资组合的理想时机。在新的财政年度，本公司期待通过有效管理投资组合，为本公司股东（“股东”，各自为一名“股东”）获得丰厚的回报。 04 优创金融集团控股有限公司 年报2021–22 持有的重大投资 于本年度，本公司持有的唯一投资为招商和腾科技基金II,L.P（.“招商和腾”或“该基金”）。招商和腾为于二零零五年九 月二十八日在开曼群岛注册之获豁免有限责任合伙企业，并于二零二零年八月七日根据开曼群岛私募基金法注册。招商和腾之主要业务为风险资本投资，主要投资及持有处于早期阶段至首次公开发售前之私人持有公司之股本及以股本为主之证券，该等公司之主要市场及╱或业务（已计划或现有）为中国大陆之科技化服务及产品工业。 于二零二一年九月，本公司获招商和腾的普通合伙人通知，该基金的所有投资已被出售及该基金将被清盘，招商和腾将向该基金的有限合伙人作出最终分配。本公司已于二零二一年九月自招商和腾收到最终分配约117,000美元（相当于约906,000港元）。于本年度，就解散招商和腾已确认已变现投资收益净额约474,000港元。 除上文所披露者外，于二零二二年三月三十一日，本公司并无持有任何重大投资。 重大收购及出售附属公司、联营公司及合营企业 于本年度，本公司并无任何收购及出售附属公司、联营公司及合营企业。 有关重大投资或资本资产的未来计划 于本报告日期，本公司并无签立有关重大投资或资本资产的任何协议，亦无任何有关重大投资或资本资产的其他计划。 然而，倘将来出现任何潜在投资机会，本公司将进行可行性研究及准备实施计划，以考虑该机会对本公司及股东整体是否有利。潜在投资机遇将由供股（定义见下文）所得款项等内部资源提供资金。 来自一名控股股东的贷款 于二零二零年十月及十一月，本公司与本公司一名控股股东（定义见香港联合交易所有限公司（“联交所”）证券上市规 则（“上市规则”）附录十六）RenownFutureLimited（“RenownFuture”）订立两份贷款协议，据此，RenownFuture同意向本公司提供本金额最多分别为2,500,000港元及10,000,000港元的两笔贷款。该等贷款免息及须于一年内偿还。于二零二一年三月三十一日，已提取3,500,000港元并用作本公司之一般营运资金，根据与RenownFuture订立的贷款协议，本公司的未动用贷款金额为9,000,000港元。 于二零二一年四月及六月，本公司与RenownFuture订立贷款延期协议，将该等贷款的到期日延长至二零二二年十二月三十一日。第二笔贷款未动用金额9,000,000港元的提取期亦已延长至二零二二年十二月三十一日。本金额为2,500,000港元的第一笔贷款于延长贷款到期日后将按12个月利息期的香港银行同业拆息计息，于二零二一年四月二十九日生效。于二零二二年三月三十一日，来自RenownFuture之贷款金额约4,010,000港元，包括已提取贷款本金额4,000,000港元及应计利息约10,000港元。除上述所披露者外，贷款协议的其他条款及条件保持不变。 05 优创金融集团控股有限公司年报2021–22 股息 本公司董事（“董事”）不建议就本年度派付股息（二零二一年：无）。 流动资金及财务资源 于二零二二年三月三十一日，本公司之现金及银行结余为约40,091,000港元（二零二一年：约1,327,000港元）。于二 零二二年三月三十一日，本公司来自一名控股股东的贷款（包括已提取贷款之本金额约4,000,000港元及应计利息约10,000港元）约4,010,000港元（二零二一年：约3,500,000港元）须于二零二二年十二月三十一日偿还。该来自一名控股股东的贷款之详情于上文“来自一名控股股东的贷款”一节披露。于二零二二年三月三十一日，本公司的资产负债率为约0.1（二零二一年：约1.5），乃根据本公司的总借款比总资产计算。 于二零二二年一月六日，本公司董事会（“董事会”）建议按于记录日期每持有本公司两股现有普通股（“股份”，各自为一股“股份”）获发一股本公司供股股份之基准，以每股供股股份0.68港元之认购价（“认购价”）进行供股（“供股”），其已于二零二二年三月二十八日完成。股份于二零二二年一月六日（即所宣布供股日期）之收市价为每股股份1.70港元。 本公司认为，与本公司可选择之其他集资方案相比，供股将使本公司可于不增加其债务或财务成本的情况下增强其资本基础并提升其财务状况。 于二零二二年一月六日，本公司亦与国投证券有限公司（“配售代理”）订立配售协议，据此，配售代理有条件同意按尽力基准促使承配人（“承配人”）认购未获本公司合资格股东（“合资格股东”）根据供股认购供股股份（“未认购供股股份”）及原应暂定以未缴股款的方式配发予除外股东（登记地址位于香港境外且并无提呈供股股份之股东）且本公司并未售出的供股股份（“除外股东未售供股股份”）。 诚如本公司日期为二零二二年三月二十八日之公告所披露，本公司已收到合共14份根据暂定配额通知书提呈之有效接纳及申请，涉及合共1,971,250股供股股份，占供股项下可供认购供股股份总数的约2.28%。于二零二二年三月二十五日（星期五）下午五时正（即配售代理配售未认购供股股份截止时间），62,500,000股未认购供股股份（占紧随供股完成后已发行股份的约26.34%）成功按每股配售价0.68港元配售予独立承配人，较认购价溢价为零。 因此，自供股（包括配售）筹集的所得款项总额及所得款项净额（扣除开支后）分别为约43.8百万港元及约41.7百万港元。按此基准，每股供股股份之净价为每股约0.647港元。 于二零二二年三月二十九日，已根据供股发行64,471,250股股份，总面值为6,447,125港元。 06 优创金融集团控股有限公司 年报2021–22 直至二零二二年三月三十一日，供股所得款项之拟定及实际用途载列如下： 直至二零二二年于二零二二年三未动用所得 供股章程所述之业务目的 供股所得款项净额之拟定用途 三月三十一日之实际动用金额 月三十一日之余下未动用结余 款项净额之预期时限 （百万港元） （百万港元） （百万港元） 悉数偿还持牌放债人的贷款及相关利息 5.1 5.1 – 不适用 根据本公司投资目标用于未来投资及 27.2 – 27.2 二零二三年三月 业务发展 三十一日之前 本公司的一般营运资金 9.4 0.3 9.1 二零二三年三月 三十一日之前 41.7 5.4 36.3 于二零二二年三月三十一日，供股之未动用所得款项净额存放于香港持牌银行。 供股详情请参阅本公司日期为二零二二年二月二十四日之供股章程及本公司日期为二零二二年一月六日、二零二二年三月十七日及二零二二年三月二十八日之公告。 汇率波动风险及相关对冲 本公司所持资产及负债以港元（“港元”）、人民币（“人民币”）及美元（“美元”）计值。本公司现金及现金等价物以港元及 美元计值。因此，所承受外汇波动风险有限。由于本公司秉持将外汇风险维持于相对较低水平之政策，故本公司并无以任何衍生工具及其他工具作外汇对冲用途。 本公司之资产抵押及或然负债 于二零二二年三月三十一日，本公司并无抵押其资产或任何重大或然负债（二零二一年：无）。 07 优创金融集团控股有限公司年报2021–22 承担 本公司于二零二二年三月三十一日并无任何资本承担（二零二一年：无）。 资本结构 本公司之资本结构由股权及债务组成。 于二零二二年三月三十一日，本公司每股面值0.10港元之已发行普通股总数为237,271,250股（二零二一年：172,800,000股）。 雇员及薪酬政策 于二零二二年三月三十一日，本公司有五名（二零二一年：四名）雇员，包括执行董事。于本年度支付予本公司雇员（包 括执行董事）之薪酬为约2,527,00