风险管理监督和基金委员会的作用

共同基金董事在监督风险管理职能中的作用风险管理功能2022 年 5 月

这份报告主要探讨了共同基金董事在监督风险管理职能中的作用。报告指出，共同基金董事在风险监督中具有重要作用，需要区分实现基金目标所必需的风险和其他意外风险。报告强调了公开、持续、透明的对话对于支持董事会风险监督的重要性，并提供了关键概念、原则和问题，以帮助基金董事更好地了解投资顾问和服务提供商如何管理他们所监管的基金的风险。报告还讨论了现有的、发展的和影响投资管理行业的新兴风险，并强调了基金董事应考虑与特定基金相关的因素，例如基金的投资目标、资产规模和复杂性。报告最后指出，基金董事应了解其基金的顾问和其他主要服务提供商是否有适当的风险管理计划和实践来识别、分析、管理并最终报告所有风险类别中现有的、演变的和新出现的重大基金风险。