希努尔：2018年第三季度报告全文
希努尔男装股份有限公司2018年第三季度报告全文 1 希努尔男装股份有限公司 2018年第三季度报告 2018年10月 希努尔男装股份有限公司2018年第三季度报告全文 2 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人段冬东、主管会计工作负责人洪鸣及会计机构负责人(会计主管人员)洪鸣声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 希努尔男装股份有限公司2018年第三季度报告全文 3 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 追溯调整或重述原因 会计政策变更 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 3,629,312,674.41 2,324,577,470.51 2,431,949,608.95 49.23% 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,172,820,457.52 2,012,687,454.20 2,093,216,558.03 3.80% 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 602,908,274.77 192,693,992.36 192,693,992.36 212.88% 991,923,975.11 549,664,320.54 549,664,320.54 80.46% 归属于上市公司股东的净利润（元） 77,783,520.36 25,601,356.17 36,281,989.48 114.39% 79,405,157.54 2,398,860.17 22,252,876.50 256.83% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 12,673,095.64 7,272,403.42 17,953,036.73 -29.41% 11,297,916.52 -16,347,429.38 3,506,586.95 222.19% 经营活动产生的现金流量净额（元） -94,293,061.79 9,197,973.96 9,197,973.96 -1,125.15% -136,282,079.28 31,298,463.20 31,298,463.20 -535.43% 基本每股收益（元/股） 0.1430 0.0800 0.1134 26.10% 0.1460 0.0075 0.0695 110.07% 稀释每股收益（元/股） 0.1430 0.0800 0.1134 26.10% 0.1460 0.0075 0.0695 110.07% 加权平均净资产收益率 3.72% 1.29% 1.77% 1.95% 3.72% 0.12% 1.09% 2.63% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 为了更加客观地反映公司持有的投资性房地产的真实价值，增强公司财务信息的准确性，公司于2018年8月14日召开的第四届董事会第十次会议审议通过了《关于投资性房地产会计政策变更的议案》，将公司（包含控股下属公司）投资性房地产的后续计量模式由成本计量模式变更为公允价值计量模式。该事项已经公司于2018年8月31日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过。具体内容详见公司于2018年8月15日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和《证券时报》上的《关于投资性房地产会计政策变更的公告》（公告编号：2018-058）。 非经常性损益项目和金额 希努尔男装股份有限公司2018年第三季度报告全文 4 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 11,153.43 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 68,035,727.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 448,143.59 减：所得税影响额 275,156.01 少数股东权益影响额（税后） 112,626.99 合计 68,107,241.02 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 5,010 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 广州雪松文化旅游投资有限公司 境内非国有法人 63.62% 346,103,845 0 质押 340,029,660 云南国际信托有限公司－云南信托云霞9期集合资金信托计划 其他 1.98% 10,747,859 0 广州君凯投资有限公司 境内非国有法人 1.78% 9,693,779 0 中国金谷国际信托有限责任公司－金谷·信惠37号证券投资集合资金信托计划 其他 0.87% 4,709,715 0 国民信托有限公司－乾晖10号证券投资集合资金信托计划 其他 0.71% 3,861,633 0 华鑫国际信托有限公司－华鑫信托·华鹏79号集合资金信托计划 其他 0.70% 3,791,868 0 希努尔男装股份有限公司2018年第三季度报告全文 5 华鑫国际信托有限公司－华鑫信托·华昇85号集合资金信托计划 其他 0.69% 3,726,536 0 华鑫国际信托有限公司－华鑫信托·华昇77号集合资金信托计划 其他 0.68% 3,719,396 0 中国金谷国际信托有限责任公司－金谷·信惠51号证券投资集合资金信托计划 其他 0.67% 3,670,300 0 国民信托有限公司－国民信托·安民1号集合资金信托计划 其他 0.67% 3,643,950 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 广州雪松文化旅游投资有限公司 346,103,845 人民币普通股 346,103,845 云南国际信托有限公司－云南信托云霞9期集合资金信托计划 10,747,859 人民币普通股 10,747,859 广州君凯投资有限公司 9,693,779 人民币普通股 9,693,779 中国金谷国际信托有限责任公司－金谷·信惠37号证券投资集合资金信托计划 4,709,715 人民币普通股 4,709,715 国民信托有限公司－乾晖10号证券投资集合资金信托计划 3,861,633 人民币普通股 3,861,633 华鑫国际信托有限公司－华鑫信托·华鹏79号集合资金信托计划 3,791,868 人民币普通股 3,791,868 华鑫国际信托有限公司－华鑫信托·华昇85号集合资金信托计划 3,726,536 人民币普通股 3,726,536 华鑫国际信托有限公司－华鑫信托·华昇77号集合资金信托计划 3,719,396 人民币普通股 3,719,396 中国金谷国际信托有限责任公司－金谷·信惠51号证券投资集合资金信托计划 3,670,300 人民币普通股 3,670,300 国民信托有限公司－国民信托·安民1号集合资金信托计划 3,643,950 人民币普通股 3,643,950 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、广州雪松文化旅游投资有限公司和广州君凯投资有限公司为同一实际控制人控制的企业；2、除前述关联关系外，未知公司前10名普通股股东之间是否存在其他关联关系，也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有） 无。 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 希努尔男装股份有限公司2018年第三季度报告全文 6 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 希努尔男装股份有限公司2018年第三季度报告全文 7 第三节 重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 报告期内，货币资金余额比年初减少93.69%，主要是收购子公司和支付项目工程款所致。 报告期内，应收票据及应收账款余额比年初增长74.26%，主要是收入增加的同时正常信用期内的应收款也同比增加所致。 报告期内，预付款项余额比年初增长70.36%，主要是预付采购款增加所致。 报告期内，其他应收款余额比年初增长94.12%，主要是押金、保证金及业务备用金增加所致。 报告期内，存货余额比年初增长76.27%，主要是服装备货增加所致。 报告期内，其他流动资产余额比年初增长13,174.49%，主要是待抵扣进项税增加所致。 报告期内，投资性房地产余额比年初增长97.54%，主要是文旅小镇项目工程结转投资性房地产增加所致。 报告期内，固定资产余额比年初增长72.72%，主要是文旅小镇项目工程结转固定资产增加所致。 报告期内，在建工程余额比年初增长，主要是文旅小镇项目建设投入增加所致。 报告期内，无形资产余额比年初增长4,480.90%，主要是文旅小镇项目土地使用权增加所致。 报告期内，商誉余额比年初增长，主要是收购子公司溢价所致。 报告期内，长期待摊费用余额比年初增长49.31%，主要是香格里拉项目演艺创作支出转长期待摊费用所致。 报告期内，应付票据及应付账款余额比年初增长1,187.82%，主要是文旅小镇项目应付工程款和业务采购增加所致。 报告期内，预收款项余额比年初增长209.90%，主要是预收货款增加所致。 报告期内，应付职工薪酬余额比年初增长65.38%，主要是人员工资增加所致。 报告期内，应交税费余额比年初减少57.50%，主要是缴纳去年增值税和企业所得税所致。 报告期内，其他应付款余额比年初增长301.81%，主要是香格里拉项目其他应付增加所致。 报告期内，长期借款余额比年初增长，主要是新增控股股东财务资助和新项目并购带来存量贷款所致。 报告期内，递延所得税负债余额比年初增长260.51%，主要是收购子公司溢价所致。 报告期内，股本余额比年初增长70%，主要是公积金转增股本所致。 报告期内，营业收入比去年同期增长80.46%，主要是本期新增旅游业务收入导致。 报告期内，营业成本比去年同期增长107.62%，主要是本期新增旅游业务收入导致结转的成本同比增加所致。 报告期内，研发费用比去年同期减少100%，主要是公司战略升级与业务转型，本年无研发投入所致。 报告期内，财务费用比去年同期减少224.35%，主要是本期利息收入增加以及利息支出减少所致。 报告期内，资产减值损失比去年同期增长769.56%，主要是本期应收账款和其他应收款增加导致计提的减值准备增加所致。 报告期内，投资收益比去年同期减少100%，主要是本期无投资收益所致。 报告期内，资产处置收益比去年同期减少99.96%，主要是本期资产处置减少所致。 报告期内，其他收益比去年同期减少96.24%，主要是本期确认的其他收益减少所致。 报告期内，营业外收
