华电能源：2018年第三季度报告

2018年第三季度报告 1 / 21 公司代码：600726 公司简称：华电能源 900937 华电B股 华电能源股份有限公司 2018年第三季度报告 2018年第三季度报告 2 / 21 目录 一、 重要提示 .................................................................. 3 二、 公司基本情况 .............................................................. 3 三、 重要事项 .................................................................. 5 四、 附录 ...................................................................... 8 2018年第三季度报告 3 / 21 一、 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3 公司负责人董凤亮、主管会计工作负责人李西金及会计机构负责人（会计主管人员）李丹保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4 本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司基本情况 2.1 主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%) 总资产 24,293,774,098.23 25,388,999,129.42 -4.31 归属于上市公司股东的净资产 1,788,263,189.76 2,308,256,196.85 -22.53 年初至报告期末 （1-9月） 上年初至上年报告期末 （1-9月） 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 1,220,997,651.76 -126,215,363.35 不适用 年初至报告期末 （1-9月） 上年初至上年报告期末 （1-9月） 比上年同期增减 （%） 营业收入 6,817,334,196.87 6,228,705,126.07 9.45 归属于上市公司股东的净利润 -523,302,923.51 -397,073,978.53 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -523,354,992.09 -403,835,727.71 不适用 加权平均净资产收益率（%） -25.57 -12.43 减少13.14个百分点 基本每股收益（元/股） -0.27 -0.20 不适用 稀释每股收益（元/股） -0.27 -0.20 不适用 2018年第三季度报告 4 / 21 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 （7－9月） 年初至报告期末金额（1-9月） 说明 非流动资产处置损益 22.3 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 7,024,529.80 26,811,116.47 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -22.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,188,997.72 -18,442,446.84 少数股东权益影响额（税后） -2,288,423.05 -7,564,882.66 所得税影响额 -167,031.58 -751,718.05 合计 5,758,072.89 52,068.58 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股 股东总数（户） 190,168 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 期末持股 数量 比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押或冻结情况 股东性质 股份状态 数量 中国华电集团有限公司 881,126,465 44.80 0 无 0 国有法人 黑龙江辰能投资集团有限责任公司 26,626,134 1.35 0 无 0 其他 VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND 7,910,644 0.40 0 无 0 境外法人 VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND 5,089,834 0.26 0 无 0 境外法人 黄丽 4,700,000 0.24 0 无 0 境内自然人 华能综合产业有限公司 3,721,828 0.19 0 无 0 其他 陈才林 1,868,359 0.10 0 无 0 境内自然人 2018年第三季度报告 5 / 21 向兴金 1,836,900 0.09 0 无 0 境内自然人 黄宝庆 1,469,500 0.07 0 无 0 境内自然人 马荣 1,428,150 0.07 0 无 0 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 中国华电集团有限公司 881,126,465 人民币普通股 881,126,465 黑龙江辰能投资集团有限责任公司 26,626,134 人民币普通股 26,626,134 VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND 7,910,644 境内上市外资股 7,910,644 VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND 5,089,834 境内上市外资股 5,089,834 黄丽 4,700,000 人民币普通股 4,700,000 华能综合产业有限公司 3,721,828 人民币普通股 3,721,828 陈才林 1,868,359 境内上市外资股 1,868,359 向兴金 1,836,900 人民币普通股 1,836,900 黄宝庆 1,469,500 境内上市外资股 1,469,500 马荣 1,428,150 境内上市外资股 1,428,150 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存在关联关系。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 公司未发行优先股 报告期公司股东总数190,168户，其中A股124,419户;B股65,749户 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表 □适用 √不适用 三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 (1)资产负债表 报表项目 期末余额 年初余额 变动金额 变动幅度% 注释 预付款项 65,436,046.10 47,866,280.74 17,569,765.36 36.71 注1 2018年第三季度报告 6 / 21 在建工程 344,056,145.32 104,600,670.42 239,455,474.90 228.92 注2 预收款项 192,650,840.90 643,159,389.96 -450,508,549.06 -450,508,549.06 -70.05 注3 应交税费 38,015,668.68 107,209,184.39 -69,193,515.71 -64.54 注4 其他综合收益 -376,560.00 499,988.00 -876,548.00 -175.31 注5 未分配利润 -2,071,739,779.00 -1,548,436,855.49 -523,302,923.51 -33.80 注6 注1：预付款项增加36.71%，主要是因为本报告期预付工程款所致； 注2：在建工程增加228.92%，主要是因为本报告期技改项目增加所致； 注3：预收款项减少70.05%，主要是因为本报告期将预收的热费转为收入所致； 注4：应交税费减少64.54%，主要是因为本报告期缴纳了各项税费所致； 注5：其他综合所以减少175.31%，主要是因为本报告期因参股企业重新计算设定受益计划变动影响其他综合收益减少所致； 注6：未分配利润减少33.80%，主要是因为本报告期发生经营亏损所致； (2)利润表 报表项目 本报告期金额 上期金额 变动金额 变动幅度% 注释 销售费用 3,778,893.58 7,912,938.41 -4,134,044.83 -52.24 注1 管理费用 38,420,045.82 67,452,187.54 -29,032,141.72 -43.04 注2 资产减值损失 -113,147,466.34 17,034,045.62 -130,181,511.96 -764.24 注3 投资收益 -83,791,895.62 -58,371,634.92 -25,420,260.70 -43.55 注4 其他收益 26,811,116.47 49,658,959.11 -22,847,842.64 -46.01 注5 营业外收入 26,819,094.01 8,516,686.86 18,302,407.15 214.9 注6 营业外支出 45,261,540.85 1,228,167.50 44,033,373.35 3585.29 注7 所得税费用 13,811,316.40 31,662,795.29 -17,851,478.89 -56.38 注8 注1：销售费用减少52.24%，主要是本报告期本报告期公司控股子公司-黑龙江龙电电气有限公司中标服务费减少所致； 注2：管理费用减少43.04%，主要是由于2017年末本公司出售所持有的黑河市兴边矿业有限公司40%股权后，合并单位减少，导致管理费用减少所致； 注3、资产减值损失减少764.24%，主要是本报告期公司内核电厂-华电能源股份有限公司哈尔滨第三发电厂收回黑龙江星辰热力发展股份有限公司所欠热费，公司控股企业-黑龙江省龙源电力燃料公司收回中达电力燃料有限公司所欠煤款，因此将以前年度计提的坏账转回所致； 注4：投资收益减少43.55%，主要是本报告期参股企业亏损所致所致； 注5：其他收益减少46.01%，主要是本报告期税收返还减免等收入减少所致； 注6：营业外收入增加214.90%，主要是本报告期公司内核电厂-华电能源股份有限公司哈尔滨第三发电厂收到黑龙江星辰热力发展股份有限公司违约赔偿款所致； 注7：营业外支出增加3585.29%，主要是本报告期公司内核电厂-华电能源股份有限公司哈尔滨第三发电厂支付黑龙江星辰热力发展股份有限公司资产闲置费所致； 注8：所得税费用减少56.38%，主要是本报告期利润总额减少所致。 2018年第三季度报告 7 / 21 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 1、 公司的全资电厂（非独立法人分支机构）——华电能源股份有限公司佳木斯热电厂作为第三人涉及诉讼，详