海峡环保：2018年第三季度报告

2018年第三季度报告 1 / 22 公司代码：603817 公司简称：海峡环保 福建海峡环保集团股份有限公司 2018年第三季度报告 2018年第三季度报告 2 / 22 目录 一、 重要提示 .................................................................. 3 二、 公司基本情况 .............................................................. 3 三、 重要事项 .................................................................. 7 四、 附录 ..................................................................... 10 2018年第三季度报告 3 / 22 一、 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3 公司负责人陈秉宏、主管会计工作负责人廖联辉及会计机构负责人（会计主管人员）陈发忠保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4 本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司基本情况 2.1 主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%) 总资产 2,886,661,987.77 2,008,572,108.44 43.72 归属于上市公司股东的净资产 1,483,302,215.13 1,415,122,838.44 4.82 年初至报告期末 （1-9月） 上年初至上年报告期末 （1-9月） 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 142,502,627.87 200,000,912.69 -28.75 年初至报告期末 （1-9月） 上年初至上年报告期末 （1-9月） 比上年同期增减 （%） 营业收入 317,657,527.87 261,070,117.50 21.68 归属于上市公司股东的净利润 78,529,376.69 77,821,889.32 0.91 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 78,587,870.76 74,704,631.30 5.20 加权平均净资产收益率（%） 5.41 6.02 减少0.61个百分点 基本每股收益（元/股） 0.1745 0.1831 -4.70 稀释每股收益0.1745 0.1831 -4.70 2018年第三季度报告 4 / 22 （元/股） 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 （7－9月） 年初至报告期末金额（1-9月） 说明 非流动资产处置损益 -496.55 -2,325,151.17 主要是祥板污水处理厂提标改造构筑物报废损失。 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 812,570.29 1,979,142.84 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并 2018年第三季度报告 5 / 22 产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,765.26 13,538.69 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额（税后） 375.00 3,840.74 所得税影响额 -134,047.09 270,134.83 合计 681,166.91 -58,494.07 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股 股东总数（户） 39,938 2018年第三季度报告 6 / 22 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 期末持股数量 比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押或冻结情况 股东性质 股份状态 数量 福州市水务投资发展有限公司 258,970,588 57.55 258,970,588 无 国有法人 上海瑞力新兴产业投资基金（有限合伙） 24,929,000 5.54 0 无 境内非国有法人 北控中科成环保集团有限公司 16,800,000 3.73 0 无 境内非国有法人 上海联新投资中心(有限合伙) 15,220,000 3.38 0 无 境内非国有法人 全国社会保障基金理事会转持一户 11,250,000 2.50 11,029,412 无 国有法人 福州市投资管理有限公司 5,179,412 1.15 0 无 国有法人 覃湘楠 1,372,400 0.30 0 无 境内自然人 李文晋 651,100 0.14 0 无 境内自然人 顾金玲 484,800 0.11 0 无 境内自然人 叶正超 461,800 0.10 0 无 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 上海瑞力新兴产业投资基金（有限合伙） 24,929,000 人民币普通股 24,929,000 北控中科成环保集团有限公司 16,800,000 人民币普通股 16,800,000 上海联新投资中心(有限合伙) 15,220,000 人民币普通股 15,220,000 福州市投资管理有限公司 5,179,412 人民币普通股 5,179,412 覃湘楠 1,372,400 人民币普通股 1,372,400 李文晋 651,100 人民币普通股 651,100 顾金玲 484,800 人民币普通股 484,800 叶正超 461,800 人民币普通股 461,800 吴烈光 457,300 人民币普通股 457,300 魏建泰 425,200 人民币普通股 425,200 2018年第三季度报告 7 / 22 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系以及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表 □适用 √不适用 三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 (一) 本期末公司资产负债表项目变动及原因 单位：元 项 目 期末余额 期初余额 增减比例（%） 变 动 原 因 应收票据及应收账款 153,652,008.69 91,836,655.20 67.31 主要是应收污水处理款项增加。 预付款项 1,465,871.90 440,675.62 232.64 主要是本期支付的货款增加。 其他应收款 11,533,812.38 6,371,946.80 81.01 主要是本期支付投标保证金的增加及本期纳入合并范围的江苏泗阳海峡环保有限公司、江苏海环水务有限公司应收往来款增加所致。 其他流动资产 31,085,918.20 8,070,265.00 285.19 主要是本期待抵扣增值税进项税额增加。 长期应收款 11,466,550.97 0.00 - 本期取得马尾区（青洲、快安、长安）污水处理厂TOT项目特许经营权金融资产模式核算部分金额。 固定资产 1,373,587,702.79 937,498,443.38 46.52 主要是本期洋里一二三期、祥坂、永泰提标项目转固（转入商业试运营）。 无形资产 781,128,121.78 390,697,246.33 99.93 主要是本期取得马尾区（青洲、快安、长安）污水处理厂TOT项目特许经营权、江苏泗阳海峡环保有限公司及江苏海环水务有限公司纳入本期合并范围、在建工 2018年第三季度报告 8 / 22 程转入（福建金溪海峡环保有限公司转入商业运营）等原因导致无形资产增加。 递延所得税资产 9,200,006.50 7,099,890.23 29.58 主要是本期坏账准备、预计负债计提的递延所得税资产增加。 其他非流动资产 34,489,336.90 69,712,243.18 -50.53 主要是前期预付购买长期资产款项转入在建工程导致其他非流动资产减少。 短期借款 216,000,000.00 40,000,000.00 440.00 主要是本期取得借款增加。 应付票据及应付账款 307,053,689.00 152,155,601.55 101.80 主要是本期应付工程款项增加。 应交税费 17,935,999.60 11,650,962.83 53.94 主要是本期所得税增加。 其他应付款 115,332,479.23 10,952,937.27 952.98 主要是本期纳入合并范围的江苏泗阳海峡环保有限公司、江苏海环水务有限公司的其他应付款增加。 一年内到期的非流动负债 44,271,047.77 13,627,559.57 224.86 主要是本期取得的一年内到期的借款增加。 长期借款 466,427,246.80 249,119,233.89 87.23 主要是本期取得的长期借款增加。 预计负债 17,031,334.57 11,304,638.75 50.66 主要是本期计提的更新支出增加。 递延收益 78,545,143.20 50,865,748.92 54.42 主要本期取得洋里一二三期、祥坂、侯官提标改造补助资金。 (二) 报告期内公司利润表项目变动及原因 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 增减比例（%） 变动原因 资产减值损失 2,887,109.83 -324,541.19 989.60 主要是本期应收款项增加导致计提的坏账准备增加。 其他收益 12,539,052.05 19,170,033.23 -34.59 主要是本期收到的增值税退税款较上年同期减少。 营业外收入 239,564.89 2,934,682.71 -91.84 主要是上年同期收到上市奖励金。 营业外支出 2,432,177.37 26,438.59 9099.35 主要是本期祥板污水处理厂提标改造构筑物报废损失。 所得税费用 16,816,400.40 10,945,340.76 53.64 主要是当期所得 201