罗平锌电：2014年第一季度报告全文

云南罗平锌电股份有限公司2014年第一季度报告全文 1 云南罗平锌电股份有限公司 2014年第一季度报告 2014年04月 云南罗平锌电股份有限公司2014年第一季度报告全文 2 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人许克昌、主管会计工作负责人周新标及会计机构负责人(会计主管人员)张金美声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 云南罗平锌电股份有限公司2014年第一季度报告全文 3 第二节 主要财务数据及股东变化 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 209,452,014.69 115,120,661.43 81.94% 归属于上市公司股东的净利润（元） -19,350,848.00 -38,651,655.73 49.94% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -19,563,709.30 -38,657,937.25 49.39% 经营活动产生的现金流量净额（元） 78,124,147.18 38,031,906.51 105.42% 基本每股收益（元/股） -0.07 -0.21 66.67% 稀释每股收益（元/股） -0.07 -0.21 66.67% 加权平均净资产收益率（%） -2.55% -21.57% 19.02% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%) 总资产（元） 1,517,145,835.17 1,770,039,249.73 -14.29% 归属于上市公司股东的净资产（元） 748,946,697.96 767,054,244.80 -2.36% 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 16,929.93 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,370,000.00 2013年收储贴息117万元，技术中心奖励20万元。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -1,149,004.87 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,500.00 减：所得税影响额 37,563.76 少数股东权益影响额（税后） 0.00 云南罗平锌电股份有限公司2014年第一季度报告全文 4 合计 212,861.30 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数 23,983 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 罗平县锌电公司 国有法人 35.9% 97,597,600 97,597,600 质押 48,000,000 贵州泛华矿业集团有限公司 境内非国有法人 32.37% 87,988,827 87,988,827 质押 38,080,400 蒋张生 境内自然人 0.37% 1,000,600 0 杜铁军 境内自然人 0.28% 751,600 0 肖长生 境内自然人 0.27% 731,936 0 厦门嵘源日用品有限公司 境内非国有法人 0.19% 522,215 0 余红霞 境内自然人 0.17% 471,150 0 周怀宇 境内自然人 0.17% 470,400 0 朱焱龙 境内自然人 0.15% 419,800 0 李树芬 境内自然人 0.15% 405,840 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 蒋张生 1,000,600 人民币普通股 1,000,600 杜铁军 751,600 人民币普通股 751,600 肖长生 731,936 人民币普通股 731,936 厦门嵘源日用品有限公司 522,215 人民币普通股 522,215 余红霞 471,150 人民币普通股 471,150 周怀宇 470,400 人民币普通股 470,400 朱焱龙 419,800 人民币普通股 419,800 云南罗平锌电股份有限公司2014年第一季度报告全文 5 李树芬 405,840 人民币普通股 405,840 苏国荣 375,600 人民币普通股 375,600 张学文 371,900 人民币普通股 371,900 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前10 名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前十大股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 无 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 云南罗平锌电股份有限公司2014年第一季度报告全文 6 第三节 重要事项 一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因 1、期末合并资产负债表较期初变动幅度较大的项目列示如下： 单位：人民币元 项 目 期末金额 期初金额 增减幅度（%） 备注 货币资金 75,587,349.33 193,817,832.30 -61.00% 1* 交易性金融资产 124,103.78 1,953,264.26 -93.65% 2* 应收账款 17,579,355.32 33,213,525.31 -47.07% 3* 存货 152,399,536.42 254,041,959.69 -40.01% 4* 短期借款 419,214,787.21 600,338,452.44 -30.17% 5* 预收款项 2,814,477.21 1,312,160.47 114.49% 6* 应付职工薪酬 18,548,639.93 8,759,005.07 111.77% 7* 备注1*：期末货币资金较期初减少了61.00%,主要原因为上年部分原料采购采用应付票据结算，部分用于融资质押保证金本期到还款期所致。 备注2*：期末交易性金融资产较期初减少了93.65%,主要原因为上年及本期部分产品销售采用点价模式，期末尚未点价，从混合工具中分拆的衍生金融工具资产负债日与交割日公允价值变动确认为交易性金融资产比年初减少所致。 备注3*：期末应收账款较期初减少了47.07%，主要原因为上年部分产品销售采用点价模式，公司上年已按衍生金融工具确认收入并计入应收账款，而本期部分产品已实现点价结算并收到货款所致。 备注4*：期末存货较期初减少了40.01%，主要原因为年初库存商品大部分实现销售，且期末库存较少所致。 备注5*：期末短期借款较期初减少了30.17%，主要原因是本期归还到期借款大于取得的借款所致。 备注6* 期末预收款项较期初增加了114.49%，主要原因是本期部分产品销售采用预收货款方式，期末未结算完成所致。 备注7* 期末应付职工薪酬较期初增加了111.77%，主要原因是本期应付职工五险一金未支付所致。 2、本期合并利润表较上年度变动幅度较大的项目列示如下： 单位：人民币元 云南罗平锌电股份有限公司2014年第一季度报告全文 7 项目 本期金额 上期金额 增减幅度（%） 备注 营业收入 209,452,014.69 115,120,661.43 81.94% 1* 营业成本 187,129,765.64 124,524,243.29 50.28% 2* 营业税金及附加 1,752,205.72 447,049.04 291.95% 3* 销售费用 1,993,124.60 1,161,259.60 71.63% 4* 管理费用 24,853,468.19 13,458,100.70 84.67% 5* 投资收益 -4,080,174.81 -6,796,644.38 39.97% 6* 营业外收入 1,399,929.93 12,206.22 11368.99% 7* 归属于母公司股东的净利润 -19,350,848.00 -38,651,655.73 49.94% 8* 少数股东损益 -417,611.09 326,843.56 -227.77% 9* 备注1*：本期营业收入较上年同期增加了81.94%，主要原因为公司主要产品锌锭销量比上年同期增加，本期销售量为12320.283吨，上年同期销售量为7910.881吨，加之本期合并范围发生变化等原因所致。 备注2*：本期营业成本较上年同期增加了50.28%,主要原因为本期主要产品锌锭销量增加，且合并范围发生变化所致。 备注3*：本期营业税金及附加较上年同期增加了291.95%，主要原因为本期应交缴增值税比上年同期增加所致。 备注4*：本期销售费用比上年同期增加了71.63%，主要原因为本期公司主产品锌锭销售量较上年同期增加所致。 备注5*：本期管理费用较上年同期增加了84.67%，主要原因为：（1）本期由于公司下属分厂-锌厂出现安全事故，加之枯水期生产成本过高，致使锌厂停产，导致停工损失增加了1021.59万元；（2）本期合并范围发生变化。 备注6*：本期投资收益较上年同期增加了39.97%，主要原因为本期参股公司亏损比上年同期减少所致。 备注7*：本期营业外收入较上年同期增加了11368.99%，主要原因为本年收到财政收储贴息等政府补助，而上年同期没有此项收入所致。 备注8*：本期归属于母公司股东的净利润较上年同期增加了49.94%，主要原因为： (1)本期公司主产品锌锭单位生产成本比上年同期大幅度下降，本期生产6077.297吨，单位生产成本14,145.25元/吨，上年同期生产7686.866吨，单位生产成本15,694.00元/吨,吨锌生产成本下降1,548.75元，加之本期期初锌锭库量大且单位生产成本低，期初库存锌锭6301.508吨，单位成本12,278.79元，导致本期吨锌销售成本比上年同期下降约2,300元，本期销售12320.283吨，销售单价为12,764.86元/吨（不 云南罗平锌电股份有限公司2014年第一季度报告全文 8 含税），上年同期销售7910.881吨，销售单价约12,974.81元/吨（不含税）,仅锌锭销售使本期毛利比上年同期增加了2,365.54万元。 （2）公司2013年10月18日向贵州泛华矿业发行87,988,827股股份购买其持有的向荣矿业有限公司和德荣矿业有限公司100%的股权,导致合并范围发生变化。新增两家子公司使本期净利润增加451.47万元。 备注9*：本期少数股东损益较上年同期减少了227.77%，主要原因为本公司的控股子公司本期出现亏损所致。 3、本期合并现金流量表项目较上年同期大幅度变动原因分析 单位：人民币元 项