陇神戎发：2016年第三季度报告全文

甘肃陇神戎发药业股份有限公司2016年第三季度报告全文 1 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2016年第三季度报告 2016-018 2016年10月 甘肃陇神戎发药业股份有限公司2016年第三季度报告全文 2 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人康海军、主管会计工作负责人张帆及会计机构负责人(会计主管人员)孙立娜声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 甘肃陇神戎发药业股份有限公司2016年第三季度报告全文 3 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 896,548,706.94 646,742,201.12 38.63% 归属于上市公司股东的净资产（元） 691,627,556.95 405,573,219.15 70.53% 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业总收入（元） 65,472,218.70 11.40% 188,848,890.21 0.60% 归属于上市公司股东的净利润（元） 12,936,716.16 -19.73% 37,565,537.80 -13.53% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 11,833,830.59 -20.17% 35,703,890.24 0.07% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -330,417.72 97.99% 基本每股收益（元/股） 0.1791 -27.75% 0.5573 -16.61% 稀释每股收益（元/股） 0.1791 -27.75% 0.5573 -16.61% 加权平均净资产收益率 2.31% -1.93% 6.85% -4.76% 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,202,144.33 贷款贴息及省级扶持资金 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,102.77 个人所得税手续费返还 减：所得税影响额 354,599.54 合计 1,861,647.56 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 甘肃陇神戎发药业股份有限公司2016年第三季度报告全文 4 项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、重大风险提示 1、单一产品依赖风险 公司一直以来专注于中成药的研发、生产和销售，元胡止痛滴丸、酸枣仁油滴丸、鞣酸小檗碱膜和七味温阳胶囊均为公司独家品种。根据制药企业的发展特点，公司积聚有限的资源，采取了单品突破的经营战略，占领市场和创立品牌优势。公司销售收入的主要来源为元胡止痛滴丸，2013年-2016年1-9月占公司药品销售收入的比例分别达到89.43%、85.97%、80.78%和86.02%，一旦出现元胡止痛滴丸的销售下滑，则会影响公司的盈利能力。 公司在巩固元胡止痛滴丸在基层医疗机构市场优势的同时，扩大元胡止痛滴丸市场销售区域和增加销售渠道，充分运用主打产品元胡止痛滴丸的推广经验和销售渠道，重点加强独家优势品种鞣酸小檗碱膜、麻杏止咳胶囊、七味温阳胶囊的宣传和推广，以及基药品种消炎利胆片和复方丹参片在基层医疗机构的销售，形成中成药特色产品梯队。 2、中药保护品种到期的风险 国家中药二级保护品种保护期是7年，在保护期满后可以再延长7年。公司主打产品元胡止痛滴丸为国家中药二级保护品种，为公司独家生产。公司已于2010年10月19日获得延期，保护期到期时间为2017年6月17日。元胡止痛滴丸中药保护到期后如果公司不能继续通过深度开发、专利、非专利技术等有效手段建立技术壁垒，则可能会导致市场竞争加剧。 公司主打产品元胡止痛滴丸已获得多项发明和实用新型专利，掌握生产元胡止痛滴丸的核心技术、工艺和参数，目前正在进行作用机理、临床价值提炼、质量标准提升等方面的二次深度开发，旨在通过深度研究并形成多个二次开发成果，全面提升该产品的科技含量和技术壁垒。 3、基本药物目录调整的风险 我国实行基本药物制度，政府举办的基层医疗卫生机构全部配备和使用基本药物，其他各类医疗机构也都必须按规定使用基本药物。国家对基本药物目录在保持数量相对稳定的基础上，实行动态管理，原则上3年调整一次。属于下列情形之一的品种，应当从国家基本药物目录中调出：（1）药品标准被取消的；（2）国家食品药品监督管理部门撤销其药品批准证明文件的；（3）发生严重不良反应的；（4）根据药物经济学评价，可被风险效益比或成本效益比更优的品种所替代的；（5）国家基本药物工作委员会认为应当调出的其他情形。公司主打产品元胡止痛滴丸连续列入2009年和2012年版《基本药物目录》，销售收入持续增加。若元胡止痛滴丸出现调出《基本药物目录》的情况，则可能出现销售收入下滑，影响公司的经营业绩。 公司元胡止痛滴丸、酸枣仁油滴丸、鞣酸小檗碱膜和七味温阳胶囊均为独家品种，独家品种在省级医药招标中的中标率较高、议价能力较强。公司主导产品元胡止痛滴丸目前正在进行作用机理、临床价值提炼、质量标准提升等方面的二次深度开发，公司关注各个省份医药招标工作，积极参与各地药品集中采购，有效把握市场发展的机遇。 4、核心技术失密及技术人才流失的风险 发行人的主导产品元胡止痛滴丸及其他独家产品的生产依赖于发行人长期以来积累形成的生产技术和工艺参数，工艺技术和核心技术人员是公司核心竞争力的重要组成部分。若今后出现公司核心技术人员离开公司，或公司技术人员私自泄露公司技术机密，将对公司的生产经营和新产品研发带来不利影响。 公司制定了《企业秘密保护暂行规定》，并与重点岗位员工及核心技术人员签订了《商业及技术秘密保护协议》，加强了公司秘密的保护与管理。 5、产能扩大而产生的销售风险 公司首次公开发行股票募集资金投资项目达产期为5年，项目达产后，公司中成药年产能将由27.8亿粒/片增加到100亿粒/片，产能扩充较大。公司产能扩张后，可能由于竞争对手的发展、产品价格的变动、市场容量的变化、新的替代产品的出现、宏观经济形势的变动以及销售渠道、营销力量的匹配等因素而导致产品销售未达预期目标，从而对项目的投资回报和本公司的预期收益产生不利影响。 公司针对基药销售将适时进行营销网络及销售架构的调整和扩张，使销售渠道扁平化，简化销售过程。继续巩固现有营销体系在开拓基层医院市场上的优势，进一步加强营销队伍建设，将销售办事机构深入到地级城市，更好地覆盖销售终端，进一步提高公司对市场渠道的掌控能力。针对基层以上医院市场，通过提高“学术推广”的专业化水平，加强与重点地区经销 甘肃陇神戎发药业股份有限公司2016年第三季度报告全文 5 商战略合作等方式实现销售规模的提升。 6、应收账款增加的风险 2013年末、2014年末、2015年末和2016年9月末公司应收账款余额分别为4,933.83 万元、4,627.23万元、9,073.71万元和11,497.59万元，占同期流动资产的比例分别为14.37%、15.77%、31.62%和21.98%，公司应收账款占流动资产的比例逐年上升。公司对资信状况良好的老客户，授予5万元到800万元不等的信用额度，货款回收期一般为90—150天。应收账款占用了公司较多的资金，若到期不能及时收回，则可能给公司带来坏账风险和资金周转风险。 公司一直重视对应收账款的监控管理、对销售人员采取奖惩措施提高销售回款率，进一步加强应收账款的收回质量。 三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 38,161 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 西北永新集团有限公司 国有法人 26.10% 22,621,755 22,621,755 通用技术创业投资有限公司 国有法人 7.19% 6,235,022 6,235,022 甘肃生物产业创业投资基金有限公司 国有法人 7.19% 6,235,022 6,235,022 东证融通投资管理有限公司 境内非国有法人 3.89% 3,368,018 3,368,018 兰州永新大贸贸易有限责任公司 国有法人 3.83% 3,316,888 3,316,888 甘肃金源投资有限公司 境内非国有法人 3.60% 3,117,511 3,117,511 甘肃省循环经济产业投资基金合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.00% 2,600,000 2,600,000 詹显财 境内自然人 2.50% 2,168,247 2,168,247 甘肃顺诚商贸有限公司 境内非国有法人 2.31% 2,000,000 2,000,000 甘肃时代华威矿境内非国有法人 1.80% 1,558,756 1,558,756 甘肃陇神戎发药业股份有限公司2016年第三季度报告全文 6 业投资有限公司 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 王国柱 91,798 人民币普通股 梁政 48,303 人民币普通股 华龙证券股份有限公司 35,756 人民币普通股 毛赛楠 25,549 人民币普通股 李辉 22,298 人民币普通股 国泰君安证券股份有限公司 9,801 人民币普通股 罗小芬 8,500 人民币普通股 陈玉前 7,572 人民币普通股 中国石油天然气集团公司企业年金计划—中国工商银行股份有限公司 7,010 人民币普通股 中国工商银行股份有限公司企业年金计划—中国建设银行股份有限公司 6,309 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 股东兰州永新大贸贸易有限责任公司为大股东西北永新集团有限公司的全资子公司，除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 3、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 甘肃陇神戎发药业股份有限公司2016年第三季度报告全文 7 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 (一)资产负债表项目 1、货币资金期末较期初增加135.82%，主要是本期收到发行股票募集资金增加所致。 2、预付账款期末较期初减少33.08%，主要是本期年产100亿粒滴丸剂生产基地建设项目预付工程款转入在建工程所致。 3、其他应收款期末较期初增加171.33%，主要是本期差旅费等日常生产经营性借款增加所致。 4、存货期末较期初减少42.84%，主要是本期销量大于产量，影响库存商品减少所致。 5、无形资产期末较期初增加2848.94%，主要是本期新厂区土地成本转