维格娜丝：2017年第三季度报告

2017年第三季度报告 1 / 27 公司代码：603518 公司简称：维格娜丝 维格娜丝时装股份有限公司 2017年第三季度报告 2017年第三季度报告 2 / 27 目录 一、 重要提示 .................................................................. 3 二、 公司基本情况 .............................................................. 3 三、 重要事项 .................................................................. 7 四、 附录 ..................................................................... 15 2017年第三季度报告 3 / 27 一、 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3 公司负责人王致勤、主管会计工作负责人陶为民及会计机构负责人（会计主管人员）朴正根保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4 本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司基本情况 2.1 主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%) 总资产 6,401,841,982.38 1,596,969,898.06 300.87 归属于上市公司股东的净资产 1,559,504,116.22 1,459,727,291.82 6.84 年初至报告期末 （1-9月） 上年初至上年报告期末 （1-9月） 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 158,636,343.25 51,324,039.91 209.09 年初至报告期末 （1-9月） 上年初至上年报告期末 （1-9月） 比上年同期增减 （%） 营业收入 1,545,133,905.93 541,109,236.04 185.55 归属于上市公司56,739,186.93 67,476,962.93 -15.91 2017年第三季度报告 4 / 27 股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 60,078,483.87 49,993,142.82 20.17 加权平均净资产收益率（%） 3.80 4.80 减少1.00个百分点 基本每股收益（元/股） 0.37 0.46 -19.57 稀释每股收益（元/股） 0.37 0.46 -19.57 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 位：元 币种：人民币 项目 本期金额 （7－9月） 年初至报告期末金额（1-9月） 说明 非流动资产处置损益 -771,778.19 -806,761.31 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 218,566.72 14,532,604.16 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭 2017年第三季度报告 5 / 27 受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -18,803,903.81 -19,088,286.84 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 869,339.73 820,236.20 其他符合非经常性损 2017年第三季度报告 6 / 27 益定义的损益项目 少数股东权益影响额（税后） 63,818.54 67,358.90 所得税影响额 4,621,943.89 1,135,551.95 合计 -13,802,013.12 -3,339,296.94 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股 股东总数（户） 11,411 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 期末持股数量 比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押或冻结情况 股东性质 股份状态 数量 王致勤 48,328,157 31.75 48,267,200 质押 48,267,200 境内自然人 宋艳俊 37,732,800 24.79 37,732,800 质押 37,732,800 境内自然人 上海金融发展投资基金（有限合伙） 6,138,900 4.03 0 未知 0 境内非国有法人 宋旭昶 3,399,200 2.23 3,399,200 无 0 境内自然人 周景平 3,334,000 2.19 0 无 0 境内自然人 吕慧 3,298,400 2.17 3,298,400 质押 3,298,400 境内自然人 陈伟 1,904,888 1.25 0 未知 0 未知 王宝林 751,017 0.49 0 未知 0 未知 中粮期货有限公司－中粮－民生凯悦二号证券投资集合资产管理计划 732,000 0.48 0 未知 0 未知 中国证券金融股份有限公司 697,300 0.46 0 未知 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 上海金融发展投资基金（有限合伙） 6,138,900 人民币普通股 6,138,900 周景平 3,334,000 人民币普通股 3,334,000 陈伟 1,904,888 人民币普通股 1,904,888 王宝林 751,017 人民币普通股 751,017 2017年第三季度报告 7 / 27 中粮期货有限公司－中粮－民生凯悦二号证券投资集合资产管理计划 732,000 人民币普通股 732,000 中国证券金融股份有限公司 697,300 人民币普通股 697,300 王致勤 616,157 人民币普通股 616,157 郭永仁 532,400 人民币普通股 532,400 王万荣 438,457 人民币普通股 438,457 张玉英 421,700 人民币普通股 421,700 上述股东关联关系或一致行动的说明 王致勤与宋艳俊是夫妻关系，宋旭昶与吕慧为夫妻关系，宋旭昶为宋艳俊之弟。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表 □适用 √不适用 三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 1）资产负债项目变动情况及原因 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 年初余额 变动率 变动原因 货币资金 436,222,913.47 134,905,090.30 223% 因收购TEENIE WEENIE后合并报表导致货币资金增加1.98亿，如剔除此因素，实际变动率为77%；为经营活动现金净流入0.18亿，投资活动（主要为收购TEENIE WEENIE支付衣念投资款）和筹资活动（主要为收购TEENIE WEENIE收到的借款）合计现金净流入0.85亿； 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 95,420,762.18 219,250,132.37 -56% 主要因本期有1亿结构性存款到期取出，另因华宝信托投资公允价值变动减少0.21亿； 2017年第三季度报告 8 / 27 应收账款 335,592,612.50 57,780,506.05 481% 因收购TEENIEWEENIE后合并报表导致应收账款增加2.65亿，另因本期收入增加导致应收账款增加0.13亿； 预付款项 77,564,189.20 11,368,332.24 582% 因收购TEENIEWEENIE后合并报表导致预付账款增加4936万，另由于季节性原因，三季度末冬装采购增加且冬装面料价值高，因此预付原材料供应商货款较上年末增加1683万； 其他应收款 51,754,233.61 23,247,809.11 123% 因收购TEENIE WEENIE后合并报表导致其他应收款增加2479万，如剔除此因素，实际变动率为16%； 存货 792,382,233.80 265,302,034.68 199% 因收购TEENIE WEENIE后合并报表导致存货增加4.9亿，如剔除此因素，实际变动率为14%； 其他流动资产 303,260,486.00 151,781,466.38 100% 因收购TEENIE WEENIE后合并报表导致其他流动资产增加2.3亿，另本期有0.79亿理财产品到期取出； 在建工程 18,142,640.18 9,947,471.11 82% 主要为意大利店铺装修增加998万，维格娜丝店铺装修增加338万，云锦新增展厅装修增加333万，SAP系统软件费转出930万； 无形资产 1,525,311,217.65 28,134,085.93 5322% 因收购TEENIEWEENIE后合并报表导致无形资产增加14.9亿，如剔除此因素，实际变动率为24%；除此以外主要为本期由在建工程转入的SAP系统软件费930万； 商誉 2,521,462,844.22 32,077,277.59 7761% 因收购TEENIE WEENIE后合并报表增加商誉24.89亿； 长期待摊费用 59,727,516.79 25,655,404.93 133% 因收购TEENIE WEENIE后合并报表导致长期待摊费用增加3467万，如剔除此因素，实际变动率为-2%； 递延所得税资产 82,125,025.32 35,379,077.92 132% 因收购TEENIEWEENIE后合并报表导致递延所得税资产增加1209万，另主要因可抵扣亏损导致递延所得税 2017年第三季度报告 9 / 27 资产新增3474万； 其他非流动资产 500,266,250.00 -100% 主要为收购TEENIE WEENIE的5亿首付款本期已从共管账户支付给对方； 短期借款 370,000,000.00 30,000,000.00 1133% 新增银行贷款3.4亿； 应付账款 199,897,153.94 30,956,616.25 546% 因收购TEENIEWEENIE后合并报表导致应付账款增加1.6亿，如剔除此因素，实际变动率为20%； 预收款项 11,076,347.68 6,823,601.76 6