海立美达：2015年第三季度报告全文
青岛海立美达股份有限公司2015年第三季度报告全文 1 青岛海立美达股份有限公司 2015年第三季度报告 2015年10月 青岛海立美达股份有限公司2015年第三季度报告全文 2 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人刘国平、主管会计工作负责人洪晓明及会计机构负责人(会计主管人员)姜春梅声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 青岛海立美达股份有限公司2015年第三季度报告全文 3 第二节 主要财务数据及股东变化 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,877,700,300.84 2,687,533,389.31 7.08% 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,472,577,056.29 1,407,894,784.81 4.59% 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 448,735,388.64 -18.12% 1,564,656,933.82 -17.53% 归属于上市公司股东的净利润（元） -12,670,177.66 -420.24% 69,613,721.89 184.28% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -13,390,815.13 -240.86% 17,952,113.51 -11.52% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 482,981,318.01 87.90% 基本每股收益（元/股） -0.04 -50.00% 0.23 43.75% 稀释每股收益（元/股） -0.04 -50.00% 0.23 43.75% 加权平均净资产收益率 -0.84% -0.67% 4.84% 3.16% 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 3,374.83 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 82,381,413.37 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,710,289.91 减：所得税影响额 23,597,064.35 少数股东权益影响额（税后） 18,836,405.38 合计 51,661,608.38 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 青岛海立美达股份有限公司2015年第三季度报告全文 4 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 17,612 前10名普通股股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 青岛海立控股有限公司 境内非国有法人 36.48% 109,898,000 质押 54,000,000 深圳市华美达一号投资中心（有限合伙） 境内非国有法人 15.27% 46,000,000 质押 46,000,000 青岛天晨投资有限公司 境内非国有法人 13.44% 40,500,000 Metal One Corporation 境外法人 4.90% 14,750,000 全国社保基金一零七组合 其他 2.04% 6,141,659 华夏成长证券投资基金 其他 0.85% 2,561,333 医院管理局公积金计划-自有资金 其他 0.83% 2,492,300 澳门金融管理 其他 0.76% 2,299,887 韩国银行-自有资金 其他 0.53% 1,600,150 招商银行股份有限公司-华夏经典配置混合型证券投资基金 其他 0.51% 1,534,200 前10名无限售条件普通股股东持股情况 股东名称 持有无限售条件普通股股份数量 股份种类 股份种类 数量 青岛海立控股有限公司 109,898,000 人民币普通股 109,898,000 深圳市华美达一号投资中心（有限合伙） 46,000,000 人民币普通股 46,000,000 青岛天晨投资有限公司 40,500,000 人民币普通股 40,500,000 Metal One Corporation 14,750,000 人民币普通股 14,750,000 青岛海立美达股份有限公司2015年第三季度报告全文 5 全国社保基金一零七组合 6,141,659 人民币普通股 6,141,659 华夏成长证券投资基金 2,561,333 人民币普通股 2,561,333 医院管理局公积金计划-自有资金 2,492,300 人民币普通股 2,492,300 澳门金融管理 2,299,887 人民币普通股 2,299,887 韩国银行-自有资金 1,600,150 人民币普通股 1,600,150 招商银行股份有限公司-华夏经典配置混合型证券投资基金 1,534,200 人民币普通股 1,534,200 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司股东青岛海立控股有限公司的股东孙刚先生和刘国平女士是夫妻关系，分别与青岛天晨投资有限公司的控股股东孙震是父子、母子关系。除以上情况外，公司未知上述股东中的其他股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 无。 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 青岛海立美达股份有限公司2015年第三季度报告全文 6 第三节 重要事项 一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、资产结构说明： 货币资金期末余额较期初增长50.82%，主要是报告期公司回款速度加快所致； 其他应收款期末余额较期初增长2,055.09%，主要是报告期新纳入合并范围的湖北福田土地收储款项未到位所致； 划分为持有待售的资产期末余额增加，主要是报告期根据控股子公司日照兴业汽车配件有限公司与当地政府沟通的土地收储事宜，预计一年内完成，根据企业会计准则的要求，将相关资产划分为持有待售的资产； 在建工程期末余额较期初增长36.75%，主要是报告期公司待安装模具、在建厂房增加所致； 无形资产期末余额较期初增长82.40%，主要是报告期增加新纳入合并范围的湖北福田无形资产所致； 递延所得税资产期末余额较期初增长47.15%，主要是因报告期存货跌价准备可抵扣暂时性差异增加所致； 其他非流动资产期末余额较期初增长70.17%，主要是报告期支付工程款增加所致； 应付票据期末余额较期初增长122.06%，主要是报告期公司调整对供应商的付款方式所致； 预收账款期末余额较期初下降40.92%，主要是报告期公司预收的货款减少所致； 应交税费期末余额较期初下降40.28%，主要是报告期公司应缴纳的税费余额减少所致； 应付职工薪酬期末余额较期初下降30.28%，主要是报告期公司工会及教育经费余额减少所致； 应付利息期末余额较期初增长165.20%，主要是报告期增加新纳入合并范围的湖北福田应付利息所致； 应付股利期末余额较期初增长45.21%，主要是报告期控股子公司尚未支付的分红款增加所致； 长期应付款期末余额较期初增长100%，主要是报告期控股子公司新增融资租赁业务所致； 递延所得税负债期末余额较期初增长108.07%，主要是报告期收购湖北福田使非同一控制下企业合并被购买方资产负债公允价值与账面价值的差额形成应纳税暂时性差异所致； 实收资本期末余额较期初增长99.03%，主要是报告期公司使用资本公积转增股本所致。 2、盈利情况说明： 营业外收入较同期大幅增长，主要是报告期公司收到的政府补助增加所致； 资产减值损失较同期增长392.41%，主要是报告期计提的存货跌价准备增加所致。 3、现金流量情况说明： 经营活动产生的现金流量净额较同期增加22,593.30万元，主要是报告期公司收到的其他与经营活动有关的现金增加所致； 投资活动产生的现金流量净额较同期减少17,119.64万元，主要是报告期内新纳入合并范围的湖北福田购置土地支付的现金以及收购湖北福田支付的现金所致； 筹资活动产生的现金流量净额较同期减少5,551.86万元，主要是报告期内公司取得借款收到的现金、偿还债务支付的现金减少所致。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √ 适用 □ 不适用 1、本报告期对新纳入合并范围的湖北福田所形成的商誉进行了调整，原因如下：（1）湖北福田土地收储事项在合并日根据与当地政府沟通情况已明确，属于很可能实现的事项，在合并日后通过签订土地收储协议进一步证明该合并日存在的事项已实现，因此湖北福田合并日的未弥补亏损中对应的土地收储收益产生的应纳税所得额应在合并日确认为递延所得税资产11,262,223.35元，对已计入合并报表商誉的金额调减7,883,556.35元。（2）根据《关于湖北福田专用汽车有限公司之收购协议书》，发现合并日后未对属于以前年度事项产生的负债金额合计5,095,477.54元予以调整，存在会计差错，根据企业会计 青岛海立美达股份有限公司2015年第三季度报告全文 7 准则的要求，对已计入合并报表商誉的金额调减3,566,834.27元。 2、公司因筹划重要资产重组事项，经向深圳证券交易所申请，公司股票（证券简称：海立美达，证券代码：002537）于2015年9月10日开市起继续停牌，公司于2015年9月10日在中国证券报、证券时报、证券日报、上海证券报及巨潮资讯网披露了《关于筹划重大资产重组继续停牌公告》（公告编号：2015-070），于9月17日、9月24日、10月8日、10月16日在中国证券报、证券时报、证券日报、上海证券报及巨潮资讯网披露了《关于筹划重大资产重组停牌进展公告》（公告编号：2015-072、075、080、082），于10月9日在中国证券报、证券时报、证券日报、上海证券报及巨潮资讯网披露了《关于筹划重大资产重组延期复牌公告》（公告编号：2015-081）。截至本报告作出之日，公司以及有关各方正在积极推进各项工作，相关中介机构正在就涉及本次重大资产重组事项的资产和业务进行尽职调查、审计和评估等工作。 三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 青岛海立控股有限公司、孙刚、刘国平、日本美达王株式会社、高升雷、张世玉、朝田晋平、宇野雅郎、顾弘光、陈岗、王吉法、王明伟、新屋洋一、亓秀美、江崇安、李道国、邰桂礼、曹际东、秦华兵、张刚、青岛天晨投资有限公司、孙震。 1、青岛海立控股有限公司、孙刚、刘国平、日本美达王株式会社、高升雷、张世玉、朝田晋平、宇野雅郎、顾弘光、陈岗、王吉法、
