社会信用体系建设步伐加快：企业管理面临的挑战与应对策略

企业管理面临的挑战与应对策略普华永道| 风险及控制服务社会信用体系建设步伐加快： 何为“社会信用体系”？社会信用体系建设要点概述性质•社会主义市场经济体制的重要组成部分•新型社会治理工具主要目的•提高全社会的诚信意识和信用水平•降低交易成本，维护市场秩序，规范市场主体，优化营商环境，促进经济健康发展基本要求•守法合规•诚信履约激励机制•对违法行为及其惩罚措施的公示•联合惩戒•联合奖励基础设施•来自行业监管部门、金融机构、征信机构等渠道的信用记录及数据库•政府部门间信用数据库的链接和数据共享组成部分•政务诚信•商务诚信•社会诚信•司法公信机遇与挑战并存将迎接的发展机遇1所面临的合规挑战2•诚信合法经营企业可获得守信激励，如缩短审批时间、减少通关查验比例等；•良好的信用记录可迅速赢得客户信任，提高成交率，有效提升企业知名度、信任度和竞争力；•及时获取商业合作伙伴（分支机构、供应商、合资公司等）的信用信息，降低沟通成本；•完善的信用档案，有助于企业发展信用贷款，支撑普惠金融发展......•违法失信企业将受到重点监管直至惩戒；•企业在华经营活动适用的法律法规要求分散在大量政府文件中，梳理难度大；•未建立有效的信用风险管理和监控机制，（潜在）信用风险未得到系统化地管理；•缺乏专业的管理团队持续监控企业信用风险...... mNsPqNuNmMtOnQpPnMoRqM7NaObRpNrRmOrRfQnNtPeRqRqR6MmMwPuOoNpMNZmOmR企业信用信息的关键要素关键要素应对策略基础信息信用记录法律诉讼行业要求其他公开信息•工商信息•税务信息•行政许可•资质/资格•变更记录•......•信用评级•行政处罚•经营异常•失信记录•违法违规•......•法律诉讼•开庭记录•股权质押•动产抵押•司法拍卖•......•行业政策•行业法规•行业标准•......•政府招标中标记录•上市公司信息披露•知识产权•......确保信息完整准确，防止错误/虚假信息导致外部质疑持续监控，以做到未雨绸缪、及时修补、积极应对评估潜在业务影响和信用风险，及时处置和披露理解并严格遵守各类行业要求，避免违规行为导致的不良记录及时、准确、完整披露重要事项，避免虚假披露企业信用画像对象公司本身母公司子公司/合资公司合作伙潜在客户潜在供应商知己知彼，从容应对 普华永道建议：企业应对之道管理层可根据管理现状，并结合当前发展目标和需求，综合考虑以下四个维度，来拟定定制化的信用风险管理体系搭建路线图。© 2020 普华永道。版权所有，未经普华永道允许不得分发。普华永道系指普华永道网络中国成员机构，有时也指普华永道网络。详情请进入www.pwc.com/structure每家成员机构各自独立，并不就其他成员机构的作为或不作为负责。联系我们李兴彬合伙人| 风险及控制服务+86(10) 6533 7905 hengpeng.lee@cn.pwc.com徐世达合伙人| 风险及控制服务+86(21) 2323 3405jasper.xu@cn.pwc.com傅毓敏合伙人| 风险及控制服务+86 (755) 8261 8892charlie.fu@cn.pwc.com企业信用风险管理关键步骤驱动因素资源配置成本效益管理现状信息收集现状诊断，对标分析信用画像机制搭建，持续跟进•内部信息收集、梳理和分析：−在华经营活动适用的国家级、省级、地方级法律法规及行业要求−当前对接的主管政府部门及对接/互动形式（线上/线下检查）−当前上报数据的内容、渠道、频率−内部负责对接/上报的部门−历史负面记录−......•充分识别公司当前经营领域适用的信用评级要求，对标公司实际经营活动，开展差距分析，以了解当前信用管理现状与信用评级合规要求间的差距；•识别当前存在的或未来可能对企业信用评级造成影响的潜在用风险；•......•基于现状诊断和差距分析结果，对已识别的（潜在）风险进行重要性、应对优先级排序；•全面评估企业当前信用状况和管理水平，并综合考量企业自身是否属于高风险主体，是否在高风险行业、领域运营；•基于风险重要性程度，并结合利益相关方期望，制定相应的改进计划；•......•建立企业信用风险全面管理机制，确保其内部流程和架构能够高效地应对企业社会信用体系的相关挑战，避免发生负面评级和惩戒，主要包括以下内容：−确定信用风险持续跟进计划−明确信用风险管理组织架构与职责−优化信用风险管理团队配置−开发信风险管理工具−制定信用风险事件应预案普华永道应用调查问卷检查清单对标分析诊断报告风险排序信用风险自画像信用风险管理组织架构信用风险管理发展路径12341234北区中区南区