深圳市欢创科技招股说明书(申请版本)

財務狀況

• 財務表現：截至2024年12月31日止年度，公司錄得淨虧損，主要原因是銷售成本高於收入。公司於2025年6月30日止六個月实现扭虧，主要原因是收入增长快於銷售成本增长。
• 資產負債：公司資產總額為2,011亿元人民币，負債總額為1,468亿元人民币，資產負債比率為72%。公司的主要資產為使用權資產和存貨，主要負債為計息銀行借款和租賃負債。
• 現金流動性：公司現金及現金等價物為10,654亿元人民币，短期借款餘餘額為5,129亿元人民币。
• 稅務狀況：公司根據中國稅法規繳納所得稅，並享有高新技術企業稅率優惠。公司並無就2022年、2023年及2024年12月31日止財政年度以及截至2025年6月30日止六個月派付股息。
• 外匯風險：公司主要面臨利率風險和信貸風險。公司採用增量借款利率計量租賃負債，並對貿易應收款項進行嚴格的信用風險管理。

結構與治理

• 公司架構：公司設有9家直接或間接控制的附屬公司，主要從事視覺傳感器業務。公司採用集中管制的資本管理機制，並設立審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會等專門委員會。
• 公司治理：公司設有董事會和監事會，並設立獨立非執行董事。公司遵守香港法例和公司章程規定，並定期披露財務報表和關聯方交易信息。

結論與建議

• 業務發展：公司應繼續加強研發投入，提升產品競爭力。公司應積極拓展市場，並加強與主要客戶的關係。
• 風險管理：公司應繼續完善風險管理體系，並加強對利率風險、外匯風險和信貸風險的管理。
• 資本管理：公司應繼續保持穩健的資本比率，並加強資本管理，以支持其業務發展。

結語

公司面臨著多項挑戰，但亦機遇著發展機會。公司應根據自身情況，制定合理的發展策略，並加強風險管理，以實現持續、穩健的發展。