罗科仕美股招股说明书(2026-06-22版)

公司概况： Lucas GC Limited 是一家在开曼群岛注册的控股公司，主要业务在中国开展，提供基于 PaaS 模式的科技驱动、代理为中心的在线人力资本管理服务，目标客户为中国专业人才。公司提供招聘服务、外包服务以及其他信息技术服务和培训服务等。

业务模式： 公司通过 Star Career 和 Columbus 两个 AI 赋能的 PaaS 平台，连接专业人才和企业客户，提供招聘、外包等服务。平台利用 AI、机器学习、数据分析和区块链技术，为用户提供个性化服务，并通过专利技术优化匹配算法，提高交易成功率。

财务状况： 公司近年来收入和毛利润有所下降，2023 年收入为 14.74 亿元人民币，毛利润为 4.19 亿元人民币。公司目前处于亏损状态，但预计未来能够实现盈利。

风险因素： 投资公司存在高风险，包括业务和行业风险、中国业务风险、本次发行风险等。公司业务模式较新，用户和客户基础相对较窄，市场竞争激烈。中国政府对海外证券发行和外国投资有严格的监管，公司可能面临合规风险。本次发行可能导致股价大幅下跌和股权稀释。

融资用途： 公司计划将本次发行所得资金用于一般公司用途，包括增加营运资金、资本支出、未来收购和战略投资机会等。

税收考虑： 美国持有人可能需要缴纳较高的所得税，而开曼群岛和中国的税收政策对公司有利。

公司治理： 公司采用双重股权结构，A 类普通股和B 类普通股。A 类普通股享有投票权和分红权，B 类普通股可以转换为 A 类普通股。公司董事会拥有广泛的决策权，可以发行优先股作为反收购手段。

法律事项： 公司在开曼群岛和 China 律师事务所的协助下进行运营，并遵守相关法律法规。公司在美国证券交易委员会注册，并享受Emerging Growth Company 和 Foreign Private Issuer 的豁免待遇。