玉龙股份：2020年第三季度报告

公司代码：601028 山东玉龙黄金股份有限公司2020年第三季度报告正文 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人赖郁尘、主管会计工作负责人雷学锋及会计机构负责人（会计主管人员）雷学锋保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第三季度报告未经审计。 二、公司主要财务数据和股东变化 2.1主要财务数据 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 1.资产负债表变动项目 注1:交易性金融资产报告期期末余额为0.00元，比上年末减少4,292,008.07元，其原因系卖出所持期货合约所致； 注2:应收票据报告期期末余额为2,043,780.44元，比上年末增加2,043,780.44元，其原因系持有未托收兑付票据所致； 注3:应收账款报告期期末余额为429,308,957.03元，比上年末增加1,329.65%,其原因系本期业务规模增加所致； 注4:预付款项报告期期末余额为1,718,539,781.60元，比上年末增加60.00%,其原因系本期业务规模增加所致； 注5:其他应收款报告期期末余额为10,781,894.53元，比上年末增加296.40%,其原因系公司根据正常业务需要支付保证金所致； 注6:存货报告期期末余额为335,188,541.98元，比上年末增加679.34%,其原因系本期业务规模增加，经营性库存增加所致； 注7:其他流动资产报告期期末余额为3,427,178.72元，比上年末增加31.88%,其原因系未来可抵扣增值税留抵税额增加所致； 注8:固定资产报告期期末余额为2,767,358.33元，比上年末增加31.52%,其原因系本期公司正常经营需要，购入电子设备及车辆所致； 注9:无形资产报告期期末余额为36,061.98元，比上年末增加43.15%,其原因系本期公司正常经营需要，购入办公软件所致； 注10:递延所得税资产报告期期末余额为1,593,759.96元，比上年末增加401.87%,其原因系本期应收账款增加，根据预期信用损失法计提的坏账准备增加所致； 注11:短期借款报告期期末余额为180,000,000.00元，比上年末增加180,000,000.00元，其原因系子公司经营性银行贷款增加所致； 注12:应付票据报告期期末余额为50,000,000.00元，比上年末增加50,000,000.00元，其原因系本期公司开具的国内信用证所致； 注13:应付账款报告期期末余额为131,173,976.24元，比上年末增加211.26%,其原因系本期业务规模增加所致； 注14:预收款项报告期期末余额为0.00元，比上年末减少102,874,812.50元，其原因系执行新会计准则科目调整列报所致； 注15:合同负债报告期期末余额为974,802,930.86元，比上年末增加974,802,930.86元，其原因系执行新会计准则科目调整列报所致； 注16:应交税费报告期期末余额为2,147,930.09元，比上年末增加32.85%,其原因系本期业务规模增加所致； 注17:递延所得税负债报告期期末余额为0.00元，比上年末减少56,900.00元，其原因系本期根据会计准则冲销期货合约投资收益引起的时间性差异所致； 注18:未分配利润报告期期末余额为348,873,536.80元，比上年末增加37.46%,其原因系本期公司业务规模增加，盈利能力改善所致； 注19:少数股东权益报告期期末余额为120,655,138.27元，比上年末增加120,655,138.27元，其原因系控股子公司少数股东注资所致。 2.利润表变动项目 单位：元币种：人民币 原因说明： 注1:营业收入本期金额为9,177,906,394.98元，比上年同期增加3,451.49%,其原因系本期业务规模增加所致； 注2:营业成本本期金额为9,039,374,009.68元，比上年同期增加3,322.90%,其原因系本期业务规模增加所致； 注3:税金及附加本期金额为3,074,464.78元，比上年同期增加68.44%,其原因系本期业务规模增加所致； 注4:销售费用本期金额为23,911,671.81元，比上年同期增加378.68%,其原因系本期业务规模增加,销售人员相应费用增加所致； 注5:管理费用本期金额为18,466,031.98元，比上年同期减少57.73%,其原因系业务模式的转变及资产结构的优化所致； 注6:研发费用本期金额为0.00元，比上年同期减少2,492,618.43元，其原因系上期处置子公司，合并报表范围变化所致； 注7:财务费用本期金额为-6,862,660.65元，比上年同期增加4,460,670.08元，其原因系本期利息收入较上期减少所致； 注8:投资收益本期金额为63,786.81元，比上年同期减少99.56%,其原因系本期没有购买理财产品所致； 注9:公允价值变动收益本期金额为0.00元，比上年同期减少32,070.00元，其原因系本期处置期货合约所致； 注10:信用减值损失本期金额为5,909,788.19元，比上年同期增加5,909,788.19元，其原因系根据预期信用损失法计提应收账款坏账准备所致； 注11:资产减值损失本期转回金额为854,169.11元，比上年同期减少91.52%,其原因系上期应收账款已收回，存货已销售，相应的坏账准备及存货跌价准备转回所致； 注12:营业外收入本期金额为69,636.60元，比上年同期减少99.28%,其原因系上期处置子公司，合并报表范围变化所致； 注13:营业外支出本期金额为0.00元，比上年同期减少11,077,189.56元，其原因系上期存在诉讼赔偿所致； 注14:所得税费用本期金额为-787,148.27元，比上年同期减少113.85%,其原因系预期信用损失法计提的坏账准备增加，递延所得税费用减少所致。 （三）现金流量表变动项目 单位：元币种：人民币 原因说明： 注1:经营活动产生的现金流量净额本期金额为-238,641,364.99元，比上年同期减少95,242,814.67元，其原因系公司基于大宗商品贸易的业务模式，根据合同约定支付给供应商的货款增加所致； 注2:投资活动产生的现金流量净额本期金额为3,052,933.66元，比上年同期减少98.71%,其原因系上期处置子公司股权所致； 注3:筹资活动产生的现金流量净额本期金额为298,612,355.24元，比上年同期增加298,612,355.24元，其原因系控股子公司少数股东注资及取得银行借款所致。 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 公司于2020年8月14日召开第五届董事会第八次会议，审议通过了《关于筹划重大资产重组暨签署<收购意向协议>的议案》，公司拟与Barto Australia Pty Ltd签订《收购意向协议》，以现金方式收购其持有的Barto Gold Mining Pty Ltd的100%股权。根据初步测算，本次交易可能构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。公司将按照上海证券交易所及中国证监会的有关规定，聘任独立财务顾问、法律顾问、审计机构和评估机构等相关中介机构开展相关工作。具体内容详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）刊登的2020-029号公告。 9月23日，公司披露了《关于重大资产重组的进展公告》，公司已聘请相关中介机构开展各项工作，各项工作正在积极推进中。待上述相关工作完成后，公司将按照《上市公司重大资产重组管理办法》等法律、法规的规定将涉及重大资产重组相关事项提交公司董事会及股东大会审议。具体内容详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）刊登的2020-037号公告。 截至本报告期末，公司聘请的相关中介机构正在积极推进审计、评估、法律等相关工作。但由于本次交易标的位于澳大利亚，受目前澳大利亚新冠肺炎疫情影响，中介机构对交易标的审计、评估等工作的完成时间仍存在不确定性。公司将根据相关事项的进展情况，分阶段及时履行信息披露义务。 公司目前指定信息披露媒体为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)，上市公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的内容为准，敬请广大投资者关注公司后续相关公告，注意投资风险。 3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明 √适用□不适用 公司预测年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比可能发生重大增加，主要系公司销售规模增加，盈利能力改善所致。