日发精机：2020年第三季度报告

ZheJiang RIFA Precision Machinery Co.,Ltd. （浙江省新昌县七星街道日发数字科技园） 2020年第三季度报告正文 2020年10月 第一节重要提示 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 三、公司负责人吴捷、主管会计工作负责人汪涵及会计机构负责人(会计主管人员)汪涵声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 四、公司2020年第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 五、本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者认真阅读本报告全文，并特别注意公司可能存在的市场及客户需求波动风险、经营能力变化和经营安全的风险、汇率波动的风险、全球新冠疫情影响风险等。特别是受新冠疫情影响，自2020年3月起，新西兰、澳大利亚等国家和地区纷纷禁止游客入境，国内出行也受到限制，导致相关地区旅游市场受到较大冲击，从而影响了直升机运营服务和MRO业务，对Airwork公司的全年业绩实现造成了不确定性。因Airwork公司仍处于业绩承诺期，本次新冠疫情将可能影响Airwork公司2020年度业绩承诺的完成，存在Airwork公司无法实现2020年度业绩承诺的风险。敬请广大投资者注意投资风险。 第二节公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √适用□不适用 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表 单位：股 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 第三节重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 1、资产负债表 （1）应收票据比年初增加364.81%，主要是以商业承兑汇票结算的销售款增加所致；（2）应收账款融资比年初增加40.35%，主要是以银行承兑汇票结算的销售款增加所致；（3）其他流动资产比年初增加131.99%，主要是闲置资金购买银行理财产品增加所致；（4）衍生金融负债比年初增加203.32%，主要是衍生品期末公允价值变动所致；（5）应付票据比年初增加216.09%，主要是以票据结算供应商货款增加所致；（6）预收账款比年初减少100.00%，主要是公司实施新收入准则影响所致，详见财务报表调整情况说明；（7）合同负债比年初增加100.00%，主要是公司实施新收入准则影响所致，详见财务报表调整情况说明；（8）一年内到期的非流动负债比年初增加58.48%，主要是一年内到期长期贷款增加所致；（9）递延收益比年初增加146.44%，主要是收到政府项目补助增加所致；（10）其他综合收益比年初减少434.38%，主要是衍生品公允价值以及汇率波动所致。 2、利润表 （1）财务费用比去年同期增加30.00%，主要是银行贷款利息增加所致；（2）其他收益比去年同期减少39.11%，主要是退税收益减少所致；（3）公允价值变动损益比去年同期减少109.04%，主要是金融产品公允价值波动所致；（4）资产减值损失比去年同期增加35.97%，主要是计提存货跌价准备增加所致；（5）信用减值损失比去年同期减少37.30%，主要是应收账款收回，坏账计提减少所致；（6）营业外收入比去年同期增加507.34%，主要是收到政府补助增加所致。 3、现金流量表 （1）收到的税费返还比去年同期减少65.66%，主要是退税比去年同期减少所致；（2）支付的各项税费比去年同期减少41.27%，主要是支付的税金比去年同期减少所致；（3）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额比去年同期减少89.17%，主要是固定资产处置回收金额比去年同期减少所致；（4）处置子公司及其他营业单位收到的现金净额比去年同期增加100.00%，主要是收到子公司收购款所致；（5）收到其他与投资活动有关的现金比去年同期减少73.60%，主要是募集资金使用完毕，理财产品购买额比去年同期减少所致；（6）投资支付的现金比去年同期增加100.00%，主要是支付其他非流动金融资产投资所致；（7）吸收投资收到的现金比去年同期增加100.00%，主要是子公司收到少数股东投资所致；（8）取得借款收到的现金比去年同期增加36.54%，主要是银行借款发生额比去年同期增加所致；（9）支付其他与筹资活动有关的现金比去年同期减少100%，主要是去年同期发生回购库存股和支付少数股东股权收购款所致。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用√不适用股份回购的实施进展情况□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□适用√不适用 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项 四、金融资产投资 1、证券投资情况 □适用√不适用公司报告期不存在证券投资。 2、衍生品投资情况 注：报告期实际损益金额指的是衍生品投资公允价值变动损益，确认为报告期所有者权益。 五、募集资金投资项目进展情况 □适用√不适用 六、对2020年度经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□适用√不适用 七、日常经营重大合同 □适用√不适用 八、委托理财 √适用□不适用 单位：万元 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况□适用√不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□适用√不适用 九、违规对外担保情况 □适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。 十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □适用√不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 浙江日发精密机械股份有限公司法定代表人：吴捷二〇二〇年十月二十三日