新乳业：2021年第一季度报告

新希望乳业股份有限公司2021年第一季度报告正文 第一节重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人席刚、主管会计工作负责人朱川及会计机构负责人(会计主管人员)褚雅楠声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √适用□不适用 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 第三节重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 单位：万元 1、交易性金融资产减少，为公司购买的理财产品到期赎回；2、应收票据减少，为公司应收的票据到期收回；3、其他流动资产减少，主要是待抵扣的增值税减少所致；4、长期待摊费用减少，主要是2021年1月1日公司执行新租赁准则，将原在长期待摊费用中核算的分期摊销的租赁款3,977.31万元调整至使用权资产核算；5、应交税费减少，主要是报告期内支付了原代扣代缴的所得税4,758.71万元；6、一年内到期的非流动负债减少是公司偿付了到期的长期借款；7、递延所得税负债增加是报告期内公司收购“一只酸奶牛”品牌项下资产评估增值按适用税率确认的递延所得税负债增加所致。 （二）利润表主要项目发生大幅变动的情况及原因 1、报告期内，利润表主要项目同比均发生了大幅变化，除投资收益和公允价值变动收益项目外，其他项目的大幅变化的主要原因为：（1）报告期内的合并范围口径同比发生较大变化，本期合并范围中包括宁夏寰美乳业发展有限公司（以下简称“寰美乳业”）、福建新希望澳牛乳业有限公司（以下简称“新澳乳业”）、福建新澳牧业有限公司（以下简称“新澳牧业”）及“一只酸奶牛”品牌项下运营公司重庆新牛瀚虹实业有限公司（以下简称“重庆瀚虹”），寰美乳业、新澳乳业和新澳牧业均于2020年7月纳入合并报表范围，重庆瀚虹于2021年3月纳入合并报表范围，上述合并范围的变化使得利润表各项目产生了较大幅度变化。（2）上年同期受疫情影响，销售受阻，收入下滑，经营利润下降。随着国内疫情得到控制以及公司及时制定和调整一系列生产经营预案，2020年2季度开始，业务逐渐恢复。报告期内公司业务实现快速增长，经营利润得到恢复和改善。（3）报告期内在管理费用中列支了2021年公司实施限制性股票激励计划产生的激励成本摊销金额899万元。（4）2020年12月公司公开发行7.18亿可转换公司债券，报告期内在财务费用中列支了按实际利率法计算的可转换公司债券利息费用809.83万元。（5）报告期内公司应收账款收回及账龄得到改善，信用减值损失转回。 2、投资收益同比增加2,407.03万元，主要是对联营企业的投资收益增加2,388.23万元，对联营企业的投资收益增加主要系联营公司重庆天友乳业股份有限公司（以下简称“重庆天友”）去年同期受新冠疫情影响，经营业绩出现亏损，公司按权益法确认了投资损失2,370.52万元。随着市场的恢复，报告期内重庆天友业绩改善，公司按权益法确认了投资收益41.56万元。 3、公允价值变动收益同比减少12.85万元，系公司为了提前锁定未来因Libor利率上涨导致的财务成本增加而开展的利率掉期业务。报告期内，公司将Libor浮动利率与固定利率的差异确认为公允价值变动损失。 单位：万元 1、经营活动产生的现金流量净额同比增加，主要是： （1）报告期内的合并范围口径同比变化，因增加合并范围同比增加经营性现金流量净额为7,899.08万元； （2）与同期相比，公司原合并报表范围内公司的经营规模增加，销售商品、提供劳务收到的现金同比增加额58,967.99万元大于购买商品接受劳务支付的现金同比增加额30,203.02万元，净额增加28,764.97万元。 2、筹资活动产生的现金流量净额同比减少，主要是： （1）从关联方取得借款和资金往来及偿还借款和资金往来净额同比减少33,765.44万元； （2）报告期内购买少数股东权益支付现金7,966.08万元； （3）报告期内收到限制性股票激励对象交纳的现金12,678.60万元。 3、现金及现金等价物净增加额同比增加主要为报告期内经营活动产生的现金流量净额增加和筹资活动产生的现金流量净额减少品迭后影响。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 1、公司于2020年12月发布了2020年限制性股票激励计划并于报告期内确定了对激励对象限制性股票的授予日。2、公司于2021年1月6日发布了对“一只酸奶牛”相关业务及资产的收购并于报告期内完成了相关工商变更工作。3、公司于2020年12月发行的可转换公司债券于2021年1月19日上市交易。 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。 四、金融资产投资 1、证券投资情况 □适用√不适用公司报告期不存在证券投资。 2、衍生品投资情况 √适用□不适用 单位：万元 五、募集资金投资项目进展情况 √适用□不适用 2019年公司首次公开发行股票募集资金总额为人民币465,272,315.15元，扣除与募集资金相关的发行费用共计人民币58,165,221.92元（不含增值税）后，实际募集资金净额为人民币407,107,093.23元，用于安徽新希望白帝乳业有限公司搬迁扩建项目、营销网络建设及品牌推广项目、企业信息化建设项目及研发中心建设项目。前三个募集资金投资项目均已于以前年度实施完毕，结余募集资金用于补充流动资金，详见公司于巨潮资讯网2021年4月15日发布的《关于首次公开发行股票部分募集资金投资项目完成暨募集资金专户完成注销的公告》（公告编号2021-030）。报告期内，研发中心建设项目共投入资金4,606,496.01元，累计投资进度为44.76%。截至2021年3月31日，公司累计使用首次公开发行股票募集资金为人民币369,789,483.70元，占公司首次公开发行股票募集资金净额的90.83%，首次公开发行股票募集资金余额为人民币41,747,338.92元。 2020年公司发行可转换公司债券募集资金总额为718,000,000.00元，扣除与募集资金相关的发行费用后的募集资金净额为705,302,772.08元，用于收购寰美乳业40%股权及补充流动资金项目。收购寰美乳业40%股权项目及补充流动资金项目均已实施完毕，详见公司2021年2月9日于巨潮资讯网发布的《关于可转换公司债券募集资金使用完毕暨募集资金专户完成注销的公告》（公告编号：2021-014）。截至2021年3月31日，公司累计使用发行可转换公司债券募集资金人民币705,426,358.79元（含利息收入），2020年公司发行可转换公司债券募集资金已全部使用完毕，相关募集资金专户已注销。 六、对2021年1-6月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□适用√不适用 七、日常经营重大合同 □适用√不适用 八、委托理财 √适用□不适用 单位：万元 □适用√不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□适用√不适用 九、违规对外担保情况 □适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。 十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表