龙溪股份：2020年第一季度报告

福建龙溪轴承(集团)股份有限公司2020年第一季度报告正文 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人陈晋辉、主管会计工作负责人曾四新及会计机构负责人（会计主管人员）黄娅莹保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第一季度报告未经审计。 二、公司主要财务数据和股东变化 2.1主要财务数据 单位：元币种：人民币 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表 □适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 （1）利润同比变动表： 单位：元币种：人民币 A、营业收入同比减少4,539万元，受新冠疫情影响，国内外市场需求萎靡，公司整体营业收入减少，其中：母公司减少6,915万元、子公司红旗股份减少45万元、永轴公司增加841万元、闽台龙玛公司增加6万元、三齿公司减少163万元、金驰减少108万元、长沙波德减少112万元，龙冠贸易增加1,913万元等。 B、营业成本的变动主要是受营业收入及产品结构变动的影响。 C、税金及附加减少主要受本期销售收入减少，产品销项税额减少，流转税额相应减少等影响。D、销售费用比上年同期减少54万元，主要是受营业收入变动的影响。 E、管理费用减少364万元，公司加大集团管控力度，执行降本增效措施，整体费用率有所下降，其中：母公司减少271万元，子公司红旗股份减少32万元，闽台龙玛减少35万元等。 F、公司加大研发投入力度，整体研发费用同比增加586万元。 I、其他收益的变动主要是本期与日常活动相关的政府补助同比增加。 J、公允价值变动收益减少17,143万元，本期受股票公允价值变动影响。 K、所得税费用：受股票公允价值变动收益计提递延所得税负债影响，本期所得税减少。 L、利润总额、净利润及归属母公司净利润的变动主要受上述因素的综合影响。利润指标大幅度下滑的原因，除了受行业景气度下降、公司经营规模缩减影响经营利润外，另一重要影响因素是持有的上市公司股票公允价值大幅度变动，影响当期损益-4,130万元，若剔除该影响因素，本期利润总额为214万元。 （2）资产负债及权益的主要增减变动情况： A、货币资金的变动主要受投资结构性存款理财产品滚存以及经营周转的影响。B、交易性金融资产的减少，受公司持有股票期末公允价值减少影响。C、预付账款的变动主要受本期增加对原材料的采购影响。其中红旗股份增加455万元等。D、应付职工薪酬的变动主要是上年度末预提的年度绩效奖金在本年初支付而减少。E、应交税费的变动主要是报告期计提的增值税等应缴税款减少。F、预计负债的变动主要是子公司红旗公司及三齿公司计提的售后服务费减少。G、未分配利润的变动主要是报告期实现的归属母公司净利润。 （3）现金流量的变动情况分析： 单位：万元币种：人民币 A、经营活动产生的现金流量净额同比增加1,083万元，主要是报告期销售商品、提供劳务收到的现金同比减少5,173万元；报告期收到税费返还款增加49万元以及收到其他与经营活动的现金增加1,280万元；受钢材等原材料采购减少影响，购买商品、接受劳务支付的现金同比减少2,576万元；受支付的职工薪酬减少影响支付给职工以及为职工支付的现金减少1,531万元；支付的各项税费以及支付其他与经营活动相关的现金同比减少819万元等。 B、投资活动产生的现金流量净额的变动，受报告期公司滚动投入结构性存款余额变动影响以及公司投资项目。 C、筹资活动产生的现金流量净额的变动，主要是受上年同期母公司偿还银行借款7,000万元影响，本期偿还债务支付的现金同比减少7,000万元。 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用√不适用 3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项□适用√不适用 3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明 □适用√不适用