*ST国化：国新文化控股股份有限公司2025年年度报告

公司简称：*ST国化 国新文化控股股份有限公司2025年年度报告 重要提示 一、本公司董事会除黄洁蔚外的董事、高级管理人员保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 黄洁蔚董事无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是：相关议案内容上海华谊控股集团有限公司正在履行审批程序。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人王志学、主管会计工作负责人杨玉兰及会计机构负责人（会计主管人员）张明方声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2025年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为-250,105,368.59元。母公司实现净利润-240,931,466.15元，年初未分配利润为28,141,278.72元，期末未分配利润为-234,722,027.53元。 鉴于母公司累计可供分配利润为负值，不具备利润分配条件，公司2025年度拟不进行利润分配及资本公积金转增股本。 六、截至报告期末，母公司存在未弥补亏损的相关情况及其对公司分红等事项的影响 √适用□不适用 截至报告期末，公司母公司累计未分配利润为-234,722,027.53元，鉴于母公司累计可供分配利润为负值，目前不满足实施现金分红的条件，公司2025年度拟不进行利润分配，敬请投资者关注。 七、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 八、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 九、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 十、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十一、重大风险提示 公司已触及财务类终止上市情形。根据本报告内容，因公司2025年度经审计的利润总额、净利润或者扣除非经常性损益后的净利润孰低者为负值且营业收入低于3亿元，且被出具了否定意见的内部控制审计报告，根据《股票上市规则》9.3.7条的有关规定，公司已触及财务类终止上市情形。公司已在本年度报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告第三节“管理层讨论与分析”中关于公司“可能面对的风险”章节的描述。 十二、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义......................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................5第三节管理层讨论与分析............................................................................................................12第四节公司治理、环境和社会....................................................................................................26第五节重要事项............................................................................................................................43第六节股份变动及股东情况........................................................................................................55第七节债券相关情况....................................................................................................................61第八节财务报告............................................................................................................................62 备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 四、信息披露及备置地点 五、公司股票简况 七、近三年主要会计数据和财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 1.本期实现营业收入29,567万元，较上年同期28,295万元增加1,272万元，增长4.50%，主要原因是本期在AI教育需求持续增长的趋势下，公司“AI+教育”系列产品及解决方案迭代优化，同时公司优化销售策略，收入同比增长。 2.本期归属于上市公司股东的净利润-25,011万元，同比增加15,858万元；本期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为-27,360万元，同比增加16,844万元，主要原因是对奥威亚投资形成的商誉本年度计提资产减值准备19,805万元，同比减少20,861万元。 3.本期经营活动产生的现金流量净额是-5,427万元，同比减少12,516万元。主要原因是本期购销产品净流入减少。 4.基本每股收益-0.5702元/股，较上年同期增加0.3615元/股；稀释每股收益-0.5702元/股，较上年同期增加0.3615元/股；加权平均净资产收益率为-13.09%，较上年同期增加5.00个百分点。 扣除非经常性损益后的基本每股收益-0.6238元/股，较上年同期增加0.3840元/股；扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率-14.32%，较上年同期增加5.25个百分点。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2025年分季度主要财务数据 □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十二、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润□适用√不适用 十三、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十四、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的业务情况 国新文化践行“教育强国、产业报国”使命，以建设一流的教育现代化综合服务新央企为目标，紧紧围绕国家在促进教育公平、建设教育强国中的实际需要和薄弱环节，专注教育信息化和职业教育两大领域，逐步形成了以普教教育数字化建设、高职教教育数字化建设、央企教育帮扶、职业技能人才培养和产教融合等为内容的业务体系。 （一）教育信息化业务情况 作为国家重点软件企业和高新技术企业，公司依托“云+端+应用+服务”的核心能力及自研AI算法优势，从软硬件设计、产品优化等均实现技术自主可控，多模态AI分析技术实现教、学、管、评、测全场景数据采集、分析和应用，满足教师、课堂、主管部门等多个维度所需的数据服务。目前已率先推出多款创新性AI录播产品，系列软硬件产品自主知识产权近500项，拥有33个本地化服务中心和1000多家合作伙伴，可以为基础教育、高等教育、职业教育信息化建设提供成熟解决方案，已为7万余所学校提供服务，助力各省区市、各学校推进教育数字化转型，促进教育现代化发展。与此同时，不断拓展“全连接”的连接能力，为司法、医疗、政企培训等领域提供信息化精准解决方案，现已服务北京、上海、广东等省区市数百个行业单位。 （二）职业教育业务情况 公司战略投资的华晟经世专注于产教融合领域，以数字化技术打造虚拟仿真实训平台等数字化产品，研发线上线下一体化教学资源为高校提供教育数字化解决方案，推动高校构建移动学习生态和专业数据生态；打造信息技术和智能制造方向的实验室产品和实践教学解决方案，助力高校专业发展同步产业发展；以企业工程师驻校服务、专业赋能服务、教育国际化服务，助力高校建设高质量、高水平的特色专业，赋能高校应用型人才培养。 报告期内公司新增重要非主营业务的说明□适用√不适用 二、报告期内公司所处行业情况 报告期内，面对复杂严峻的内外部环境挑战，我国经济始终锚定稳健向好的发展基调，全年国内生产总值突破140万亿元，同比增长5.0%，完成年初预定的目标，充分彰显出中国经济的强 大韧性与深厚发展潜力。与此同时，公司所处的教育信息化与职业教育行业持续获得国家顶层设计的系统性支持，教育数字化与“人工智能+教育”深度融合成为推动教育强国建设的重要抓手，为行业发展提供广阔空间。 1.教育信息化方面，国家持续强化顶层设计，以教育数字化战略为引领，推动人工智能与教育教学深度融合。 2025年1月，由中共中央、国务院联合印发《教育强国建设规划纲要（2024—2035年）》，首次明确提出2035年建成教育强国的战略目标。作为我国首个以“教育强国”为主题的国家级行动计划，该纲要旨在通过系统性部署，推动教育、科技、人才一体化发展，服务中国式现代化建设，全面提升国家创新体系效能。 8月，国务院印发《关于深入实施“人工智能+”行动的意见》，提出到2027年，率先实现人工智能与六大重点领域广泛深度融合，新一代智能终端、智能体等应用普及率超过70%，智能经济核心产业规模快速增长，人工智能在公共治理中的作用明显增强，人工智能开放合作体系不断完善。把人工智能融入教育教学全要素全过程，创新智能学伴、智能教师等人机协同模式，推动育人从知识传授向能力提升转变，构建智能化情景交互学习体系，助力教育质量提升与教育公平。 10月，中共中央二十届四中全会提出“十五五规划”建议，再次强调未来教育强国建设的任务。文件明确提出健全人口适配型教育资源配置机制，扩大免费教育范围，推动基础教育扩优提质、高等教育提质扩容、职业教育特色发展，强化教育数字化战略，构建终身学习公共服务体系的目标，进一步完善优化教育结构、促进教育公平。 2026年1月，2026年全国教育工作会议在北京召开。会议明确2026年是教育强国建设三年行动计划承上启下的关键之年，提出八大重点任务，包括落实立德树人根本任务、坚持民生为大基教为先、优化高等教育结构布局、强化教育对科技和人才的支撑、加快现代职业教育体系建设、深化教育综合改革、培育高水平教师队伍、推动高水平教育对外开放。