医疗保健服务 2026年季度报告

表格10-Q （第一号）季度报告，根据第____节☑第13条或第15(d)款《1934年证券交易法》对于截止至2026年3月31日的季度☐1934年证券交易法第13条或第15(d)款所要求的过渡报告对于过渡期从至委员会文件编号：0-12015 HEAL THCARE SERVICES GROUP, INC. 治愈大麻服务 （根据章程中规定的准确注册名称）宾夕法尼亚州23-2018365（州或其它司法管辖区）(美国国税局雇主识别号) 公司或组织 3220 Tillman Drive，300号办公室，宾萨莱姆，宾夕法尼亚州(主要行政办公楼地址)注册人电话号码，包括区号：（215）639-427419020（邮政编码） 请在括号内勾选，以表明注册人（1）是否在过去的12个月内（或注册人被要求提交此类报告的较短期间内）根据1934年证券交易法第13节或第15(d)节提交了所有应提交的报告：✓¨（2）在过去90天内一直受到此类文件要求。是的。没有 请在复选框中标注，注册人是否在前12个月内（或更短的时间，如果适用）按照S-T规则第405条（本节第232.405条）的规定提交了所有必须提交的交互数据文件。¨是的，注册人必须提交此类文件。没有 请在括号内用勾选标记标明登记人是大型加速报告人、加速报告人、非加速报告人、小型报告公司还是新兴增长公司。参见《证券交易所法案》第12b-2条对“大型加速报告人”、“加速报告人”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义。 大型加速文件加速文件 ☐ 较小规模报告非加速报告人☐☐公司 新兴成长型企业 ☐ 如果是一家新兴增长公司，请通过勾选标记表明注册人是否已选择不使用延长的过渡期来使用“”遵守根据《证券交易所法案》第13(a)节提供的任何新或修订的财务会计准则。 请用勾号标明登记人是否为 标明截至最新可行日期，每位注册人普通股票类别的流通股份数量。普通股票，每股面值0.01美元：截至2026年4月22日，流通股份为68,645,212股。 警告声明有关前瞻性陈述 本报告及其中引用的文件可能包含根据联邦证券法定义的前瞻性陈述，这些陈述不是历史事实，而是基于对我们业务和行业当前预期、估计和预测，以及我们的信念和假设。诸如“相信”、“预期”、“计划”、“预期”、“估计”、“将”、“目标”、“意图”等词语旨在识别前瞻性陈述。前瞻性陈述的包含不应被视为我们对我们任何计划将得以实现的陈述。我们不承担公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务，无论这些陈述是基于新信息、未来事件还是其他原因。此类前瞻性信息还受到各种风险和不确定性的影响。这些风险和不确定性包括但不限于，我们向医疗保健行业及其主要提供长期护理服务的提供者提供服务而产生的风险；与医疗保健行业相关的信贷和收款风险；银行倒闭的影响；与我们与工人赔偿、一般责任和其他保险计划相关的索赔经验；监管医疗保健行业、我们的人力资源和提供的服务（包括与我们服务的应税性相关的州和地方规定以及其他与劳动相关的事项，如最低工资增加）的法律和法规变更或解释的影响；公司对销售、一般和行政费用的预期；过去或未来网络攻击或泄露的影响；包括持续的国际冲突和能源价格上涨在内的全球事件；以及我们在2025年12月31日结束的财政年度的10-K表格第一部分“客户政府监管”、“服务协议和收款”和“竞争”以及此类10-K表格第1A项“风险因素”中描述的风险因素。 这些因素，加上客户支付延迟以及/或客户正在进行重组，可能导致，也可能继续导致，在不久的将来出现重大额外的不良债务。此外，我们的经营业绩在过去已经受到影响，未来也可能因持续通胀而受到不利影响，尤其是如果劳动力成本、与劳动力相关的成本、用于提供服务（包括潜在关税的影响）的原材料、物料和设备成本的增加无法转嫁给客户。 此外，我们相信，为了提高我们的财务表现，我们必须继续与新的客户签订服务协议，保留并向现有客户提供新服务，在现有客户当前的服务协议上实现适度的价格增长，以及/或者在我们各个运营层面维持内部成本降低策略。此外，我们认为，我们维持管理人员的内部发展能力是影响未来运营结果和成功执行我们预期增长策略的重要因素。我们无法保证在这方面将取得成功。 医疗保健服务集团，有限公司合并综合收益表（单位：千美元，除非每股金额）（未经审计） 医疗保健服务集团，有限公司合并现金流量表（千美元）（未经审计） healthcare services group, inc. 合并财务报表附注（未审计） 注意1——业务描述和重要会计政策 业务性质 Healthcare Services Group, Inc.（以下简称“公司”）为医疗保健行业的客房服务、洗衣、床单、设施维护和餐饮服务部门提供管理、行政和运营专业知识和服务，包括美国各地的养老院、退休社区、康复中心和医院。尽管公司不直接参与任何政府补偿计划，但公司的客户会收到与医疗保险和医疗补助计划相关的政府补偿。因此，他们直接受到任何与医疗保险和医疗补助计划补偿相关的立法的影响。 公司主要根据与客户的全服务协议提供服务。在这些协议中，公司负责位于客户设施内的员工的日常管理，以及提供某些供应品。公司还向有限数量的客户提供基于仅管理协议的服务。在仅管理协议中，公司提供管理和监督服务，而客户设施保留对非监督员工的薪酬责任。与客户的协议通常规定可续签的一年服务期限，任何一方在最初的60至120天后，提前30至90天通知即可取消。 公司分为两个报告业务单元：客房服务、洗衣、布草及其他服务（“环境服务”或“EVS”），以及膳食部门服务（“膳食”）。 环境服务包括管理客户的家政部门，这些部门主要负责客户设施内居民房间和公共区域的清洁、消毒和卫生处理，以及床单、制服、居民个人衣物和其他在客户设施中使用到的各种布草的洗涤和处理。 饮食部负责管理客户的饮食部门，主要负责食品采购、餐食准备和营养师专业服务，包括制定满足居民饮食需求的菜单。 未审计的临时财务数据 附带的未经审计的合并财务报表是根据美国公认会计原则（“U.S. GAAP”）及10-Q表格和S-X规则第10条的要求编制的。因此，这些合并财务报表未包括完整呈现财务状况、经营成果和现金流量所需的所有信息和注释。然而，根据公司的意见，所有正常重复发生的、为了公正呈现所必需的调整均已在这些合并财务报表中得到反映。本报告中截至2025年12月31日的资产负债表是从截至2025年12月31日的审计财务报表中提取的。应将本财务报表与公司截至2025年12月31日的年度10-K表格报告中的财务报表和注释一起阅读。截至2026年3月31日的三个月的经营成果并不必然表明未来任何时期可能预期的结果。 财务报表中估计的使用 在按照美国通用会计准则（U.S. GAAP）编制财务报表时，会做出影响资产和负债报告金额、或有资产和负债披露以及收入和费用报告金额的估计和假设。实际结果可能与这些估计不同。在确定公司的坏账准备、已提保险索赔、递延税款以及潜在减值审查等方面，会使用重要的估计，但不限于这些。这些估计基于包括当前和历史趋势、以及其他相关行业和监管机构信息在内的各种因素。管理层定期评估这些信息，以确定是否需要更新其估计的基础，并调整已知的变化。 目录 合并原则 附带的合并财务报表包括公司的账目及其全资子公司的账目。在合并过程中已消除所有重要的同公司间交易和余额。 公允价值金融工具 公司确定公允价值为在测量日之间市场参与者在有序交易中出售资产或转移负债所能收到的价格或需支付的价格。公司在公允价值层级中，采用最大化使用可观察输入（一级和二级）并最小化使用不可观察输入（三级）的估值技术。 资产和负债根据整个测量过程中最不可观察的（最低级别）输入，按照公允价值层次进行分类。 虽然不可观察的输入反映了公司的市场假设，但优先考虑可观察的输入。这两种类型的输入形成了以下公允价值层次： 一级- 活跃市场中相同仪器的报价；二级- 在活跃市场中对类似工具的报价；在非活跃市场中对相同或类似工具的报价；以及输入数据可观察或重要价值驱动因素可观察的模型估值；以及三级显著影响估值模型的因素是不可观察的。 公司按公允价值持续计量的财务工具包括可交易证券、受限可交易证券和递延薪酬基金投资。其他财务工具，如现金及现金等价物、受限现金等价物、应收账款和短期应收票据、应付账款以及所有其他应计流动负债，其账面价值在2026年3月31日或2025年12月31日接近其公允价值，这是因为其到期或还款期限较短。 现金及现金等价物和受限现金等价物 现金和现金等价物以及受限制的现金等价物均存放在美国金融机构或与美国的金融机构合作的托管账户中。现金等价物指在购买时到期日为三个月或更短、易于转换成现金、风险极低的投资。公司目前在一家美国金融机构开设的银行存款，已超过FDIC的保险上限。 以下表格提供了现金及现金等价物和受限现金等价物在合并资产负债表中报告的金额与合并现金流量表中报告的金额的核对。 目录 账户和应收账款 应收账款和应收票据包括与客户合同相关的环境服务和餐饮部门的贸易应收账款。公司为客户提供服务的付款条款定义在每个客户的服务协议中，范围从预付款到120天。应收账款被视为短期资产，因为公司不对客户提供超过一年的付款期限。应收账款最初按交易金额记录，并在公司拥有无条件收款权利后记录，仅需要时间流逝即可收到付款。在每个报告期内，公司评估未收账款余额的可收回性，并记录一笔坏账准备，以反映未来预期信用损失的估计。坏账准备的增加通过在提供服务成本中报告的坏账损失费用进行记录。 应收票据通常在应收账款转让为汇票时进行记录，并作为应收账款的一种替代方式，以记录无条件的支付特定金额（通常带有利息）的承诺，并按照规定的付款计划进行。应收票据以面值减去估计利息进行记录。公司与客户在汇票上的付款条款可以根据多个因素以及每张汇票的具体情况而有所不同，然而，大多数汇票的到期日超过1至5年。与应收账款类似，在每一报告期内，公司评估未结应收票据余额的可收回性，并记录一笔坏账准备，代表对未来预期信用损失的估计。坏账准备的追加是通过在提供的服务成本中记录坏账费用进行。 可疑账款准备 管理层利用财务建模来确定一个限额，该限额反映了其对账户和应收票据的终身预期信用损失的最好估计，并将其记录以抵消应收账款。建模是在考虑历史经验、当前状况以及合理且可支持的经济预测后进行的，以估算终身预期信用损失。当认为无法收回时，账户和应收票据会被核销。先前核销的应收账款收回时，作为坏账损失的减少予以记录。 库存和物资 存货和用品包括家政、布草和洗衣用品，以及食品供应。非布草存货和用品按照先进先出（“FIFO”）原则记录，并根据需要减少以接近成本或可实现净值较低者。布草用品按照直线法在其估计的24个月使用寿命内摊销。 收入确认 公司在其承诺的商品和服务提供给客户时或作为其提供时，从客户合同中确认收入。收入在扣除从客户收取并上缴税务机关的销售税后报告。公司确认的收入金额基于公司因提供合同商品和服务而应得的预期对价，并且当公司很可能收集到大部分此类对价时。有关公司收入确认政策的更多信息，请参阅本说明第3条——收入。 租赁 公司将在合并资产负债表中记录资产和负债，以确认从超过12个月的租赁协议中产生的权利和义务。租赁安排包括任何赋予公司使用特定有形资产的合同，其中无直接使用资产的限制，并且公司从使用权中获得大部分经济利益。 债务发行成本 债务变更、再融资或偿还所产生的发行成本，按照《会计准则汇编》（ASC）第470-50节的规定进行会计处理。债务—修改与清偿与循环信贷设施相关的债务发行成本在合并资产负债表中的预付费用和其他流动资产中资本化，并在相关借款期限内在合并综合收益表中按直线法摊销至利息费用。 目录 投资联属公司 对持股比例等于或低于50%且公司可以施加重大影响的联营企业的投资，采用权益法进行会计核算。采用权益法核算的投资按成本入账，并根据管理协议对公司所有权利益相关的贡献、分配以及