大地生态2025半年度报告

Chongqing Da Di Ecological and Environmental Technology Group Co., Ltd. 半年度报告 2025 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、公司负责人王昌、主管会计工作负责人吕树育及会计机构负责人（会计主管人员）杜秋平保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、本半年度报告未经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。四、本半年度报告未经会计师事务所审计。五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“六、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 目录 第一节公司概况........................................................................................................................5第二节会计数据和经营情况....................................................................................................7第三节重大事件......................................................................................................................16第四节股份变动及股东情况..................................................................................................18第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况..................................................20第六节财务会计报告..............................................................................................................23附件Ⅰ会计信息调整及差异情况..............................................................................................84附件Ⅱ融资情况..........................................................................................................................84 释义 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式 公司业务立足于园林绿化行业，作为拥有市政公用工程施工总承包贰级、城市园林绿化管护贰级、城市园林绿化设计甲级、风景园林工程设计专项乙级、古建筑工程专业承包叁级、建筑工程施工总承包叁级、城市及道路照明工程专业承包叁级、安全生产许可证、等资质的综合化园林绿化服务提供商，依托人力资源、专业技术、优质客户、品牌项目、资质荣誉等核心资源，为客户提供园林景观工程施工、设计、苗木种植及销售服务，主要消费群体包括政府部门、企业集团、各类园区、上市公司及房地产开发企业等。公司根据市场相关信息，分别与项目客户进行联系、接洽，分析客户需求，通过投标、邀标、直接委托等形式完成项目承揽，以清晰的市场战略和完整的内控模式不断提升盈利能力，在利润积累的同时持续强化各项资源，循环发展，巩固并提升公司在行业中的市场地位，以此获得稳定的收入、利润和现金流。 园林工程施工和园林景观设计的商业模式较为一致，大致可分为项目信息收集、组织投标、中标后合同签订、组织施工（设计）、项目竣工验收及项目结算等五个阶段。在与客户签订合同后，公司合理安排人力物力提供设计、施工等服务，并根据业务类型采取相应的收入确认原则来确认当期营业收入。具体而言，对于园林工程施工业务，公司按照完工百分比法确认园林工程施工收入，合同完工进度的确定方法为：公司根据已经完成的合同工程量占合同预计总工程量的比例确定为建造合同及提供劳务收入完工百分比，以经建设单位及监理单位审核后的累计工程量为累计已确认工程量，以合同及补充合同所约定的工程量为合同总工程量；对于园林景观设计收入业务，公司按照完工百分比法确认园林景观设计收入，合同完工进度的确定方法为：公司根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定为提供劳务收入完工百分比，以经客户审核后的累计工作量为累计已确认工作量，以合同及补充合同所约定的工作量为合同总工作量；公司苗木销售业务主要根据具体工程项目的需求，由采购部统一管理和协调并以就近采购和直接销售作为公司的主要销售模式，公司将苗木发出后，经客户验收合格时确认收入。 具体商业模式如下： （一）采购模式 公司对外采购主要包括苗木和沙石、水泥、石材、有机肥、种植土、五金工具等园林建筑材料。根据采购原材料的种类和特点，由公司根据工程情况成立的项目部项目经理向市场供应商进行材料询价，充分考虑项目进度及运输成本因素，一般进行三家以上的询价及材料检验后完成购买。项目经理对项目的毛利率负责。 （二）销售模式 公司目前工程及设计业务的销售模式主要分为两类：市场招投标模式及客户议标模式。 （1）市场招投标模式：公司通过客户邀约、公司经营信息中心以及过往客户的推荐来获取市场业务信息，根据具体项目要求制定相应的投标书，参与客户组织的招标会。客户根据各企业提供的投标书，评定出最佳方案，选定中标企业。 （2）客户议标模式：由于公司在重庆市园林行业中具有较高的知名度和影响力，公司“设计施工苗木一体化”的综合服务能力可以满足客户大规模、综合性或者个性化项目的要求，同时成功开展的诸多类型项目取得了客户认可，因此部分客户采用议标的方式邀请公司直接洽谈合作。公司根据获得的综合信息，通过内部的分析和研究做出参与市场竞标的决策。 （三）项目实施模式 项目中标后，公司根据项目性质由工程部成立工程项目部进行具体的工程施工，工程施工的具体 流程参见“业务流程图”。项目部人员分别由工程部、采购部、财务部三部门人员组成，主要成员包括项目经理、技术负责人、技术员、工长、班组长、质检员、资料员、统计员、综管员、安全员、预算员、会计等；公司要求工程施工项目必须做出样板段，严格按照施工图纸和现行规范标准进行施工，经工程技术部验收合格后报监理方确认，方可进行大面积施工；工程施工过程中工程技术负责人及质检员全程跟踪，检查施工质量、进度及文明施工情况，结合质检工作对施工过程中的不规范行为下发整改通知单，限期进行整改，定期复查，确保项目质量。在项目具体实施过程中，公司将与客户共同按照合同约定对各个项目的进度进行确认。 （四）竣工验收及项目结算 项目完工后，工程技术部组织内部自检，完成工程验收及专业验收后，制作工程竣工预验收记录；然后组织监理、发包方进行验收，并对发包方提出的相关项目问题，给予合理的说明或及时进行二次施工，待双方无异议后，完成竣工验收工作。验收合格后将完整的竣工资料移交相关单位存档，同时运营部根据竣工图进行项目结算，编制完成后交由甲方确认，确认无误后出具结算书。 报告期内及报告期末至报告披露日，公司商业模式未发生变化。 （二）与创新属性相关的认定情况 □适用√不适用 二、主要会计数据和财务指标 三、财务状况分析 项目重大变动原因 报告期内各科目无重大变动。 （二）营业情况与现金流量分析 单位：元 项目重大变动原因 1、营业收入同比下降35.56%的主要原因是：受行业环境影响，较多客户存在工程款延迟支付情况，公司基于风险防控考量，主动缩减业务规模，着力拓展回款风险较低的优质业务，本期项目承接减少，导致收入下滑。 2、营业成本同比下降36.68%的主要原因是：营业成本随营业收入下降而下降；本期毛利率较上年同期有所增加，主要原因是：本期公司主动减少低毛利率业务量，剩余业务相对优质，毛利率有所提升。 3、经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降73.49%，主要原因是本期经营活动收到保证金减少、销售商品提供劳务收到现金减少等综合原因所致。 4、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少100%，主要原因是公司上期购置固定资产支付现金，本期投资活动产生的现金流量净额为0。 5、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少239.95%，主要原因是本期取得借款收到的现金减少、偿还债务支付的现金增加等综合原因所致 四、投资状况分析 （一）主要控股子公司、参股公司情况 √适用□不适用 单位：元 注：重庆大渝智慧物业服务有限责任公司系我司控股子公司（大地生态持有其51%的股份），于2024年12月20日成立，该对外投资事项已事前履行内部审批手续。今年1月已完成实缴。截止目前，该子公司暂未实际开展生产经营活动。 主要参股公司业务分析 □适用√不适用 （二）理财产品投资情况 □适用√不适用 （三）公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用 五、企业社会责任 √适用□不适用 1、履行社会责任的宗旨与理念 公司确立并践行品质、生态、价值、责任的经营理念，追求业务活动中各个环节品质的优化，追求环境优美与自然生态的和谐统一，公司挂牌“新三板”以来，公司不断完善公司治理，注重对投资者的回报，追求股东利益长期、稳定的回报和员工价值的真正实现。公司在追求创造经济价值的同时，承担律己、回馈的企业公民责任，努力创造社会价值。 2、社会公益 2025年，大地生态坚持“以人为本”的经营理念和积极“服务社会”的发展思路，重视企业文化建设，心系社会，加强业务团队专业性建设，携手伙伴和员工，积极应对相关行业经济环境下行等不利因素，努力开拓新市场，布局新行业，成绩斐然。新年伊始，我司积极筹备参与的重庆市第25届菊花艺术展，凭借其卓越的实力和突出的创新能力，在专项品种菊赛中分别摘得“金奖”“银奖”，展区荣获室外景点布展奖“银奖”。这是主办方对我们大地人专业的认可，也是对大地人匠心精神的鼓励。这一荣誉的获得不仅是对公司同仁辛勤付出的肯定，更是对公司未来发展的鼓励和期待。大地生态将持续以工匠精神，打造最美人居环境。 3、股东和债权人权益保护 公司建立了以股东大会、董事会、监事会和管理层为架构的经营管理、决策、监督体系，同时，公司按照有关法律法规要求，制定了一系列公司内部规章制度，使公司在各项日常经营管理活动中有章可循。公司重视对投资者的回报，注重与股东之间的有效沟通，公司认真接待投资者和研究机构的 电话来访，认真回答已公开披露的各项信息，保证股东对公司重大事项的知情权。 4、职工权益保护 公司注重对职工权益的保护，组织职工集体活动，关心职工的工作和生活，保障职工合法权益。公司在为职工提供合适岗位的同时，通过不间断组织职工培训，推行绩效考核管理制度选拔骨干人才，调动员工的积极性，提升职工职业技能和薪酬待遇。 5、供应商、客户权益保护 公司一直秉承着互惠互利、优势互补的理念，不断优化内外资源，不断完善供应商管理制度，实行“优胜劣汰”，提高供应商综合素质。公司不断加强与供应商、客户之间的交流，以公平公正的原则开展合作，以平等互利的原则共同发展。 六、公司面临的重大风险分析 第三节重大事件 一、重大事件索引 二、重大事件详情 （一）