公司概况与业务模式
山东中阳新材料科技股份有限公司是一家集煅后石油焦的研发、生产、销售于一体的企业，同时实现余热蒸汽资源循环综合利用与开发。公司已形成年产30万吨煅后石油焦的生产能力，拥有丰富的技术储备和技术开发能力，并形成了一大批优质客户。公司根据现有订单及预计市场需求安排生产及采购，销售部门采取灵活有效的营销策略，并通过多种举措巩固行业地位和提升市场竞争力。报告期内，公司商业模式、产品生产、销售渠道等基本稳定，但产品销售价格受原材料及市场供需等因素影响波动较大。
会计数据与财务指标
- 营业收入：421,171,938.42元，同比上升42.22%。
- 净利润：9,879,072.92元，同比上升13.29%。
- 总资产：525,142,715.78元，较期初上升7.64%。
财务状况分析
- 货币资金：期末金额88,548,363.14元，较上期增长54.47%，主要原因是本期银行贷款和融资租赁款增加。
- 合同负债：期末金额38,991,976.69元，较上期增长43.55%，主要原因是本期产品销售价格上升，预收货款增加。
- 长期应付款：期末金额18,503,714.77元，较上期增加100%，主要原因是本期公司与远东国际融资租赁有限公司签订融资租赁借款合同。
- 经营活动现金流量净额：较上期减少41,397,232.19元，主要原因是本期存货增加，以及经营性应收项目增加。
- 投资活动现金流量净额：较上期减少8,912,864.08元，主要原因是本期新增了三年期银行定期存单。
- 筹资活动现金流量净额：较上期增加52,577,617.88元，主要原因是本期银行贷款和融资租赁款增加。
重大事件
- 诉讼、仲裁事项：本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
- 提供担保事项：公司全资子公司东营宝阳贸易有限公司向东营银行股份有限公司利津支行申请不超过人民币壹仟万元授信额度，由公司提供全额连带责任保证担保。
- 关联交易：公司向实际控制人控制的利津达沃斯机械制造有限责任公司租赁科研楼及厂房，全年租赁费用130万元。
- 股份回购：公司拟回购股份数量不少于1000万股，不超过2000万股，占公司总股本的比例为9.54%-19.08%，预计回购资金总额不超过1600万元。
- 资产抵押：公司对不动产及土地使用权进行资产抵押筹借资金，以提升融资能力。
股份变动及股东情况
- 普通股股本结构：报告期内未发生变化。
- 控股股东、实际控制人：未发生变化。
- 董事、监事、高级管理人员：董事长马汝杰与董事兼总经理薄红影系夫妻关系，其他董监高彼此之间无关联关系。
财务会计报告
- 审计报告：未经会计师事务所审计。
- 财务报表：包括合并资产负债表、母公司资产负债表、合并利润表、母公司利润表、合并现金流量表、母公司现金流量表。
重要会计政策及会计估计
- 公司遵循企业会计准则，会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具外，均以历史成本为计量基础。
- 公司对金融资产、存货、长期股权投资、固定资产、无形资产等进行减值测试，并计提相应的减值准备。
- 公司对政府补助、递延所得税资产及递延所得税负债等进行会计处理。
税项
关联方及关联交易
- 公司存在与实际控制人控制的利津达沃斯机械制造有限责任公司的关联交易，包括租赁科研楼及厂房。
或有事项
- 截至2025年6月30日，公司不存在应披露的重要的未决诉讼、对外担保等或有事项。
