核心观点与关键数据
计划描述与资格
加州水务公司投资激励计划（计划）是为符合条件的员工提供福利的401(k)定义缴费计划，由美国州水务公司（GSWC）设立。员工需服务满30天即可自动加入，并可选择额外供款。计划包括自动入会、匹配贡献、利润分享和罗斯供款选项。参与者可选择投资于多种基金，包括ASWC普通股基金。
贡献与匹配
员工可按1%至50%的比例供款，并享受匹配贡献，最高不超过员工供款的100%（前3%）和50%（后3%）。公司对符合条件的员工进行利润分享，GSWC和BVES员工为5.25%，ASUS员工为3%。所有公司捐助均存入员工指定资金。
投资选项
参与者可投资于多种基金，包括共同基金、普通和集合信托投资基金以及ASWC普通股票基金。ASWC普通股基金的投资额截至2024年12月30日为28,624,645美元，占计划约14%。
福利与提取
参与者可在59½岁后提取账户余额，或在满足财务困境条件下提前提取。达到55岁并参与计划至少十年者，可选择提取PAYSOP账户中ASWC普通股份额。
财务状况
截至2024年12月30日，计划可供分配的净资产为209,677,429美元，较2023年的191,554,962美元增长9.13%。主要增长来自贡献、投资收益和未使用的没收款项。
会计政策与税务状态
财务报表按美国普遍接受的会计原则编制，采用权责发生制。计划接受美国国税局的常规审计，目前无正在进行的审计。美国国税局于2016年3月4日发出有利决定函，确认计划符合IRC要求，享有免税资格。
关联方与利害关系方交易
截至2024年12月30日，计划投资于ASWC普通股票基金，涉及利益相关方交易。2024年和2023年与ASWC普通股票基金相关的市场价值总购买额分别为5,729,072美元和7,509,689美元，总销售额分别为7,173,837美元和8,966,696美元。
计划终止
公司有权根据计划文件随时停止其贡献，并依据ERISA的规定修改或终止该计划。
