戴尔科技 2025年季度报告

请用勾号标明，注册人（1）在过去的12个月内（或根据注册人需提交此类报告的更短时间）是否已提交了1934年证券交易法第13节或第15(d)节要求的所有报告，以及（2）是否已受到此类90天内的文件要求。是 否 请在复选框内标明，注册人在过去12个月内（或注册人被要求提交的较短期间内）是否已按照S-T规定第405条（本章节第232.405条）的要求，提交了所有必须提交的互动数据文件。这样的文件）。是 否 请在注册人是否为大型加速申报者、加速申报者、非加速申报者、较小规模报告公司或新兴成长公司后打勾。参照《证券交易所法》第12b-2规则中关于“大型加速申报者”、“加速申报者”、“较小规模报告公司”和“新兴成长公司”的定义。 大型加速申报 ☑ 非加速申报☐ 如果是一家新兴成长型企业，请通过勾选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守任何根据《交易所法案》第13(a)条提供的新的或修订的财务会计准则。 标明是否为空壳公司（根据《法案》第☐12b-2条定义）。是 否 截至2025年6月3日，该注册人流通普通股共计678,849,474股，包括339,719,010股C类普通股、276,762,341股A类普通股和62,368,123股B类普通股。 注意：关于前瞻性陈述的声明 本报告包含根据1933年证券法第27A节和第21E节定义的前瞻性陈述。“”《1934年证券交易法案》。可能、会、预期、预测、期待、计划、打算、预定、旨在、寻求、以及 “ ” “ ” “” “” “” “” “ ” “ ” “”与我们或我们的管理相关的类似表述目的是为了识别这些前瞻性陈述。我们在关于我们预期的财务状况、收入、现金流和其他经营业绩、商业策略、法律诉讼等类似事项的任何陈述都是前瞻性陈述。这些前瞻性陈述中表达或暗示的预期可能不会实现。由于各种风险，包括我们在2025年1月31日结束的财政年度的10-K表“第一部分——第1A项——风险因素”中讨论的风险，以及在本报告及我们向证券交易委员会（“SEC”）提交的其他周期性和当前报告中讨论的风险，我们的结果可能与预期有实质性差异。任何前瞻性陈述仅反映作出该陈述的日期的情况，除非法律要求，否则我们不承担在作出该陈述的日期之后更新任何前瞻性陈述的义务，无论是否因情况变化或我们的期望、意外事件的发生或其他原因。 第二部分 — 其他信息 项目1。法律诉讼事项 1A。风险因素项目2未注册股权证券销售及所得款项使用项目5。其他信息 项目6展览签名 第一部分 —— 财务信息 索引 截至2025年5月2日和2025年1月31日的简明合并资产负债表 截至2025年5月2日和2024年5月3日的简明合并利润表（三个月）截至2025年5月2日和2024年5月3日的简明合并综合收益表（三个月）截至2025年5月2日和2024年5月3日的简明合并现金流量表（三个月）截至2025年5月2日和2024年5月3日的简明合并股东权益（赤字）变动表（三个月） 注释：关于压缩合并财务报表 1. 注意1——概述与报告基础2. 注意2——公允价值计量3. 注意3——投资4. 注意4——金融服务5. 注意5——租赁6. 注意6——债务7. 注意7——衍生工具和对冲活动8. 注意8——商誉及无形资产9. 注意9——递延收入10. 注意10——承诺与或有事项11. 注意11——收入及其他税项12. 注意12——累计其他综合收益（损失）13. 注意13——资本化14. 注意14——每股收益15. 注意15——分部信息16. 注意16——补充合并财务信息17. 注意17——以前发布财务报表的修订18. 注意18——后续事项 （单位：百万；未经审计） 备注1 —— 展示概述及依据 戴尔科技公司是全球科技行业的领导者，致力于设计、开发、制造、营销、销售和支持一系列全面、集成解决方案、产品和服务的公司。戴尔科技的产品包括服务器和网络、存储、云解决方案、台式机、笔记本电脑、服务、软件、品牌外设以及第三方软件和外设。在这些简明合并财务报表笔记中提到的“公司”或“戴尔科技”指的是戴尔科技公司及其合并子公司。 基础演示—附带的未经审计的简明合并财务报表应与经审计的合并财务报表及随附的注释一起阅读，这些财务报表和注释已提交给美国证券交易委员会（“SEC”），并记录在公司2025年1月31日结束的财政年度的10-K形式年度报告中。本简明合并财务报表是根据美国通用会计准则（“GAAP”）编制的。管理层认为，附带的简明合并财务报表反映了截至2025年5月2日和2025年1月31日公司财务状况的必要调整，以及截至2025年5月2日和2024年5月3日的运营结果、相应的全面收入、股东权益（赤字）变动以及现金流量。 根据GAAP编制财务报表要求管理层做出估计和假设，这些估计和假设会影响简明合并财务报表及附注中报告的金额。实际结果可能与这些估计有重大差异。截至2025年5月2日和2024年5月3日的三个月运营结果、对应综合收益、股东权益（赤字）变动和现金流量并不一定预示着全年或任何其他财政年度的预期结果。 公司的财年为期52或53周，截至1月31日最近的星期五。2026年1月30日结束的财年（“财年2026”）和2025年1月31日结束的财年（“财年2025”）均为52周。 Consolidation Principles— 本缩略合并财务报表包含了戴尔技术公司的账目及其全资子公司的账目，以及 SecureWorks Corp.（以下简称“SecureWorks”）的账目。SecureWorks在销售前由戴尔技术公司控股，具体内容如下方所述。所有内部公司交易均已消除。 公司还对其作为主要受益者的相关实体（“可变利益实体”或“VIE”）进行整合。对于每一个VIE，主要受益者是指同时拥有指导对VIE经济绩效产生重大影响的活动的能力和承担吸收损失或享有VIE潜在重大利益的义务的一方。在评估公司是否是每个实体的主要受益者时，公司通过考虑每个实体的目的和设计以及每个实体旨在创造和传递给其可变利益持有者的风险，来评估其指导VIE最显著活动的能力。公司还评估其在每个VIE中的经济利益。有关合并VIE的更多信息，请参阅《合并财务报表附注》第4号注释。 修订之前已发布的财务报表如先前报道，截至2025年1月31日的财年里，公司发现某些供应商的累积贷项未记录或在之前报告中记录了错误的时间段。公司启动了一项调查，该调查表明这些贷项是出于支持少数供应商的某些采购员工的行为导致的，这影响了客户解决方案集团部门。这次修订对公司净收入没有影响。 公司确定，这些影响，无论是单独还是累计，对之前发布的合并财务报表及其附注，以及发生期间的任何前几个季度或年度报表，都没有重大影响。然而，根据美国证券交易委员会（SEC）发布的员工会计公告第108号，公司认为，纠正累积的错误陈述将对截至2025年1月31日止财政年度的经营业绩产生重大影响。 目录 据此，如公司2025年1月31日止财政年度的10-K年度报告中的综合财务报表的第1项注释和第22项注释所述，公司已对其先前发布的简明综合财务报表进行了修订，适用于截至并及至2024年5月3日的三个月。本注释第17项列出了对受影响财务报表项目所做的更正摘要。 Secureworks 确保工作— 2025年2月3日，Secureworks被Thoma Bravo, L.P.的关联公司Sophos Inc.以约9亿美元的全现金交易价格收购，交易完成。公司因持有Secureworks的股权利益，共获得约6亿美元的现金对价，从而在截至2025年5月2日的三个月的简明合并利润表中确认了20亿美元的收益。在出售之前，Secureworks的运营结果包含在公司整体和其他业务中，且不适用于作为已停止经营业务进行展示。此外，公司在2025年1月31日的简明合并资产负债表中，将Secureworks的资产和负债重新分类为待售的流动资产和待售的流动负债。 公司截至2025年1月31日之前持有Secureworks约78.6%的可流通股权。Secureworks的经营成果中分配给其他股东的部分，在简明合并利润表中显示为非控制权益导致的净亏损，作为对分配给戴尔技术公司股东净收入进行调整。截至2025年1月31日，Secureworks中非控制权益所拥有的股权在简明合并资产负债表中反映为非控制权益，金额为9500万美元。 相关方交易——公司与其他上市公司、私营公司以及非营利组织进行买卖交易，这些交易可能会受到公司董事会成员、高管或重要股东的影响。公司在这些安排中是按照其日常业务运营的。截至2025年5月2日和2024年5月3日的三个月内，与关联方的交易并不重大。 最近发布的会计公告 费用分解披露2024年11月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了关于改善公共实体费用披露的指导，要求披露与年度和中期财务报表中常见费用类型相关的额外信息。公共实体必须在2026年12月15日之后的财政年度开始时采用新的指导，并允许提前采用。采用后，指导可以向前或向后应用。采用这项新指导将导致合并财务报表附注中的披露增加。 税收— 2023年12月，美国财务会计准则委员会（FASB）发布了指导文件，要求公司在收入税率调整和已缴纳的所得税中提供分项的所得税披露。公立机构必须从2024年12月15日开始的财政年度开始采用新指导文件，并允许提前采用。公司将会对未来采用该指导文件。采用这项新指导文件将导致合并财务报表附注中的披露增加。 注2 — 公允价值计量 以下表格展示了截至所示日期，公司对其资产和负债按照公允价值进行的定期评估的层级结构： 以下部分描述了公司用于衡量金融工具公允价值的估值方法。 资金市场基金— 公司投资于被归类为现金等价物的货币市场基金，其底层投资加权平均期限为90天或更短，并以公允价值计量。这些证券的估值基于活跃市场上相同资产的报价，如有报价，或基于所有重要输入均能观察到的定价模型，可从可观察的市场数据中推导或得到验证。公司每季度审查证券定价并评估货币市场基金的流动性。截至2025年5月2日，公司的投资组合对波动性净资产的货币市场基金无重大敞口。 可销售股本及其他证券公司对那些按公允价值持续计量的股票和其他证券的投资，包括对上市公司进行战略投资。这些证券的估值基于活跃市场的报价。 派生工具公司的衍生金融工具主要包含外汇远期合约和购买期权合约以及利率互换。该投资组合的公允价值是通过基于市场可观测输入的估值模型确定的，包括利率曲线、货币的远期和现货价格以及隐含波动率。信用风险也被纳入公司衍生金融工具组合的公允价值计算中。有关公司衍生金融工具活动的详细描述，请参阅财务报表附注第七项。 延期补偿计划公司为符合条件的员工提供延期薪酬计划，允许参与者推迟部分薪酬。与这些计划相关的资产和负债按公允价值计量，使用一级输入。截至2025年5月2日和2025年1月31日，与这些计划相关的资产与负债分别为约2.38亿美元和2.44亿美元，并包含在财务状况简表的“其他资产”和“其他负债”中。对收入简表的净影响不大，因为资产的公允价值变动在很大程度上抵消了负债的公允价值变动。因此，与这些计划相关的资产和负债未包括在上面的循环公允价值表中。 目录 DELL Technologies Inc. 紧缩合并财务报表附注（续）（未经审计） 资产和负债按非经常性公允价值计量某些资产按非经常性公允价值进行计量，因此不包括在上面的经常性公允价值表中。这些资产主要包括公司的战略投资，如不可交易的股权和其他证券，以及非金融资产，如商誉和无形资产。 战略性投资于不可交易权益和其他证券以及某些非金融资产（如商誉和无形资产），只有在其被认为受损或在当前期间因市场价格变动进行调整时，才按公允价值计量。如果按公允价值计量的这些证券在简并综合财务状况表中，一般会被归类为公允价值级别的第三级。详见《简并综合财务报表附注》第3注和第8注，以获取关于公司投资、商誉和无形资产等方