Arrive AI Inc 2025年季度报告

表格10-Q ☒季度报告，根据1934年证券交易法第13条或第15(d)条制定 ☐ 根据1934年证券交易法第13条或第15(d)款的规定提交的过渡报告 为了从__________到__________的过渡期 Arrive AI Inc. 请在以下两项旁边打勾表示是否符合要求：（1）在过去的12个月（或注册人需提交此类报告的较短期间）内，注册人是否已提交《1934年证券交易法》第13条或第15(d)条要求提交的所有报告；（2）注册人是否在过去至少90天内受到提交报告要求的约束。 没有 ☐ 请在方框内勾选，以表明注册人是否在过去的12个月内（或根据注册人被要求提交和发布此类文件的时间段）按照S-T规则第405条（本章节第232.405条）的规定已提交所有必需提交的交互式数据文件。 没有 ☐ 是的✓ 请通过勾选标记来表明登记人是大型加速报告人、加速报告人、非加速报告人、小型报告公司还是新兴增长公司。参见《证券交易所法案》第12b-2规则中关于“大型加速报告人”、“加速报告人”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义。 小型报告公司 加速申报者新兴成长型企业 如果是一家成长中的公司，请用勾选标记表明注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《证券交易所法案》第13(a)条提供的任何新或修订的财务会计准则。☐ 请用勾选标记标明登记人是否为空壳公司（根据《交易所法案》第12b-2条定义）。 是的 ☐ ☒没有 根据《证券交易所法》第12（b）节登记的证券： 3月31日，2025年和2024年（未经审计） 1. 经营性质 Arrive AI Inc.（原名Arrive Technology Inc.）（公司）于2020年4月30日在特拉华州注册成立，名为Dronedek Corporation。2023年7月27日，Dronedek Corporation将其名称更改为Arrive Technology Inc.。2024年9月27日，Arrive Technology Inc.将其名称更改为Arrive AI Inc.公司是一家专注于设计并实施商业可行的无人机、机器人及人类包裹接收和存储智能邮筒的开发科技公司。 该公司面临与其他同行业相似规模公司的诸多风险，包括但不限于产品成功开发的必要性、运营亏损需要额外资本（或融资）、来自大公司替代产品和服务的竞争、保护专有技术、专利诉讼、对关键个人的依赖以及与信息技术变化相关的风险。 2. 重大会计政策 财务报表（未经审计）是根据美国公认会计准则（US GAAP）编制的。这些未经审计的财务报表应与公司截至2024年12月31日止年度的审计财务报表及相关注释一并阅读。 根据管理层的意见，为公平展示报告期内的财务状况和经营成果，包括常规性递延调整在内的所有调整均已反映在本报告之中。报告期内的经营成果并不必然预示全年的预期结果。省略了与2024年12月31日结束的财政年度经审计财务报表中包含的披露内容基本相同的财务报表注释。 重新分类 2024年11月25日，公司实施了1股拆分为4股的逆向股票分割（以下简称“逆向股票分割”）。逆向股票分割减少了已发行和流通的普通股总数，包括公司持有的作为库存股的股份。除非另有说明，所有股份金额均已根据逆向股票分割进行追溯调整。 2. 重要的会计政策（续） 使用估算 编制符合美国通用会计准则（US GAAP）的财务报表要求管理层对影响财务报表日期资产和负债报告金额以及报告期内收入和费用报告金额的估计和假设。实际结果可能与这些估计不同。管理层会根据历史经验和其他因素，包括当前经济环境，持续评估其估计和假设，并在事实和情况需要时进行调整。这些估计基于财务报表日期可获得的信息；因此，实际结果可能与这些估计不同。 现金 现金是指手头上的货币和即时存款。现金等价物是指使用无限制的高度流动现金投资，其到期日为三个月或更短。截至2025年3月31日和2024年12月31日，没有现金等价物。 信贷风险浓度 公司在其一家金融机构保持现金余额。该账户由联邦存款保险公司（FDIC）根据规定限额进行保险。公司在金融机构的余额定期超过联邦保险限额。截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司未保险的现金余额分别为约45,000美元和0美元。 管理层认为，公司现金余额没有面临任何重大风险。截至目前，公司尚未确认由未投保余额造成的任何损失。 物业和设备 该物业和设备的账面价值记录。公司的政策是采用直线法，根据资产的预计使用寿命来折旧物业和设备的成本。维护和修理费用在发生时计入费用（当前年度或以前年度与车辆相关的内容中未提及）。用于计算折旧的物业和设备的使用寿命为： 2. 重要的会计政策（续） 无形资产 —— 专利 公司对如申请费、注册文件费和与专利申请和发放相关的律师费等外部成本进行资本化。公司将在发生期间将维护和捍卫已发放专利的成本列为费用。公司采用直线法在20年内或专利相关商品产生收入的期间内摊销内部产生的专利资本化成本，这代表了专利的估计使用寿命。内部产生专利的估计使用寿命基于以下因素的评估：许可的专利组合的集成性质（包括专利产生可行商品和收入的能力）、专利组合随时间的变化总体构成，以及此类专利的许可协议期限。当事件或情况的变化表明公司专利组合的账面价值可能无法收回时，公司评估所有资本化专利成本的可能减值。 资产长期减值 无形资产和其他长期资产，在发生事件或环境变化表明任何长期资产的成本可能无法全部收回时，需要进行减值评估。如果事实和情况表明任何长期资产可能存在减值，将进行可回收性评估。如果需要评估，将与该资产（或资产组）相关的未折现未来现金流与资产（或资产组）的成本进行比较，以确定是否需要基于资产的未折现现金流对公允价值进行减记。 公司拥有三种类型的长寿命资产：房产和设备，包括一辆车辆、无人机；在建工程（CIP），以及无形专利资产，包括2023年通过收购Airbox Technology获得的专利资产。截至2025年3月31日，对车辆和六轴无人机进行了减值评估，认为没有必要进行减值处理。 公司于2024年12月以约38,000美元的价格购买了三台“第三代”Arrive Point设备。其中一台设备于2025年4月投入商业运营，剩余的两台设备预计于2025年5月投入商业运营。公司认为第三代Arrive Point设备的成本具有替代未来的用途，这些设备的成本及相关的安装成本已计入资本化，但截至2025年3月31日尚未投入使用。这些设备将在被最终客户接受后投入使用。截至2025年3月31日，这些设备未确认任何减值损失。 2. 重要的会计政策（续） 应付账款和应计负债 应付账款是指企业在正常经营过程中，因采购原材料或服务而对供应商或经销商产生的支付义务。如果支付期限在一年内，应付账款和应计负债被归类为流动负债。 股权融资 公司从事股权融资交易，以获得继续运营和开发商业可行的无人机配送系统的必要资金。这些股权融资交易包括普通股的发行，有时，如果每位投资者的现金投资超过25万美元，还包括股权认股权证。 股权认股权证是一种赋予持证人按约定价格在规定时间内购买特定股票的权利的工具。根据财务会计准则委员会（FASB）会计准则编码（ASC）第480号，公司将其认股权证归类为权益工具，并以授予日的公允市场价值计量认股权证。 根据每项股权融资交易的条款和条件，认股权证可以在协议中约定的价格下行使，转换为额外的普通股，具体定义在股票和认股权证购买协议（“该协议”）中，该协议中规定的认股权证到期前。发行的股票购买认股权证的公允价值是通过使用布莱克-斯科尔斯-默顿模型（“布莱克-斯科尔斯”）确定的。布莱克-斯科尔斯模型需要使用高度主观和复杂的假设，这些假设决定了认股权证的公允价值，包括认股权证的预期期限和基础股票的价格波动性。公司使用以下假设，通过布莱克-斯科尔斯定价模型计算授予的认股权证的公允价值： 预期波动性：公司通过评估立即前任期权的同行公司集团的平均历史波动性，估算认股权证的波动性，该期限约等于认股权证的预期期限。 预期术语：公司认股权证预期期限代表认股权证预期将存续的期间（通常，至到期日）。公司使用认股权证到期前剩余时间（合同到期）来计算预期期限，因为公司没有足够的历史信息来形成关于未来行权模式和授予后离职行为的合理预期。 ARRIVEAI公司（原名：ARRIVE技术公司）备注（续） 2. 重要的会计政策（续） 股权融资（继续） 无风险利率：无风险利率基于在授予日与认股权证预期期限相等的美国国债零息债券当前隐含收益率。 股息收益率：该公司至今未宣布或支付股息，也不预期宣布股息。因此，股息收益率被估算为零。 许可令未根据《1933年美国证券法》（经修订）及其下的规则和法规进行注册，也未在任何州或外国证券法下取得资格，可能无法出售、出售、抵押、质押或其他方式转让或转移，除非（我。）关于此类股份的注册声明依照该法案有效，并符合适用的州和外国法律或ii 该交易根据该法案免于登记和招股说明书寄送要求，以及根据适用州和外国法律免于资格要求，并且如果公司要求，律师已就此类事项出具了令公司满意的意见。然而，该公司于2021年7月16日已在证券交易委员会（SEC）注册，但尚未在公开市场上交易。 每股亏损 每股基本亏损是通过将净亏损除以每个期间加权平均的普通股流通股数来计算的。每股稀释亏损是通过将净亏损除以该期间加权平均的普通股、普通股等价物和可能具有稀释作用的流通证券数来计算的。由于公司报告了截至2025年3月31日的三个月的净亏损，普通股等价物具有反稀释作用。 截至2025年3月31日和2024年，未偿债券和股票期权不包括在加权平均摊薄股数的计算中，因为包括它们将产生反稀释效应。请参阅第14条和第15条注释以获取更多信息。 提供成本 公司遵守美国财务会计准则委员会（FASB）第340-10-S99-1号准则和证券交易委员会（SEC）工作人员会计公告（SAB）第5A主题的要求。提供费用截至2025年3月31日和2024年，公司分别确认了59,468美元和84,027美元的发行费用。截至2025年3月31日和2024年，累计 发行费用分别为637,102美元和431,667美元。这些发行费用包括专业费用、监管费用和其他费用；所有费用均计入公司所有融资活动（众筹、种子轮融资、StartEngine、PicMii等）的溢价资本中。 2. 重要的会计政策（续） 研究与开发 研发成本，不符合资本化条件的，按实际发生额计入费用。研发费用包括支付给外部顾问的公司专有技术费用。截至2025年3月31日和2024年的三个月，公司的研发成本分别为91,263美元和88,401美元。 营销费用 公司采用各种营销方法来提高品牌知名度，宣传并提醒公众关于未来产品和服务的新动向，以便在成功研发出可行产品时，产生未来的资金或收入。公司的政策是将营销成本记入发生期间的支出。截至2025年3月31日和2024年的三个月内，营销费用分别为12,560美元和75,580美元。 基于股票的薪酬 公司根据授予日确定的奖励的公允价值来衡量和记录与基于股票的支付奖励相关的费用。公司在个人奖励的必需服务期间（通常等于归属期）确认基于股票的薪酬费用，并采用直线法来确认基于股票的薪酬，如适用。对于带有绩效条件的基于股票的薪酬，公司在满足绩效条件时记录薪酬费用。公司使用Black-Scholes模型来估算股票期权的公允价值，并在发生时确认取消。 该公司普通股每股的平均价格为13.00美元和12.71美元，截至2025年3月31日。和2024年12月31日，分别。 普通股的公允价值是根据先前公司的交易方法确定的。先前公司的交易方法使用公司在非控制性、不可交易的私人公司股权利益的实际交易。因此，结果是反映非控制性、不可交易的私人公司价值，且在应用此方法时未考虑因缺乏控制或可交易性而需要折扣。作为此方法的一部分，