Sky Quarry Inc 2025年季度报告
根据《法案》第12(b)节注册的证券： 请在方框内勾选注册人是大型加速报告公司、加速报告公司、非加速报告公司还是小型报告公司。参见《交易所法案》第12b-2条中“大型加速报告公司”、“加速报告公司”和“小型报告公司”的定义。（勾选一项）： 如果您是一家新兴成长型公司，请勾选以下方框，以表明注册人已选择不使用根据《交易法》第13(a)节提供的任何新或修订的财务会计准则的延长过渡期。☐ 请用勾号标明登记人是否为空壳公司（根据《交易所法案》第12b-2条定义）。是☐否☒ 截至2025年5月15日，共有普通股21,409,620股，每股面值为$0.0001，已发行并流通在外。 PARTI-财务信息 本季度报告包括根据1934年证券交易法（以下简称“交易所法案”）定义的前瞻性陈述。这些陈述基于管理层信念和假设，以及目前管理层可获取的信息。前瞻性陈述包括在“管理层对财务状况和经营成果讨论与分析”标题下陈述的我们可能或假设的未来经营成果信息。前瞻性陈述还包括使用诸如“预期”、“预期”、“打算”、“计划”、“相信”、“估计”、“考虑”等类似词语的陈述。 前瞻性陈述并非对未来表现的保证。它们涉及风险、不确定性和假设。我们的未来结果和股东价值可能与这些前瞻性陈述中表达的内容有重大差异。读者应谨慎，不要过度依赖任何前瞻性陈述。 SkyQuarryInc. -> 天空采石公司 对于截至2025年3月31日和2024年的期间 SkyQuarryInc. -> 天空采石公司简化合并现金流量表（未经审计）截至2025年3月31日及2024年的三个月 SkyQuarryInc. -> 天空采石公司 注释：关于精简合并财务报表（未经审计） 1. 经营性质 SkyQuarry Inc.及其子公司（“SkyQuarry”，“SQI”或“公司”）是一家集石油生产、炼油和处于开发阶段的环保修复公司，旨在部署技术以促进废弃沥青瓦的回收和油渍土壤的修复。预计从沥青瓦中回收石油将减少对垃圾填埋场的依赖，同时减少对国内外原生石油开采的依赖，以供工业使用。 2. 展示基础及重要会计政策 展示基础 The condensed consolidated financial statements include the accounts of Sky Quarry and its subsidiaries. All significant inter-company accounts and transactions have been eliminated in consolidation. 这些随附的未经审计的简明合并财务报表是根据美国证券交易委员会（“SEC”）的规则和规定编制的，并未经过审计。根据SEC的规则和规定，某些通常包含在美国公认会计原则（“GAAP”）编制的财务报表中的信息和脚注披露已被缩减或省略。随附的简明合并财务报表包含了所有必要的调整，包括正常经常性应计项目，以便公正地展示公司截至2025年3月31日和2024年12月31日的财务状况，截至2025年3月31日和2024年的三个月的经营业绩，以及截至2025年3月31日和2024年的三个月的现金流量。截至2025年3月31日和2024年的三个月的经营业绩不一定能反映全年的业绩。这些未经审计的简明合并财务报表应与包含在2024年12月31日结束年度的10-K年报中的财务报表一起阅读，该年报已提交给SEC。财务报表摘要合并了Sky Quarry及其子公司的账目。所有重大的公司间账目和交易在合并过程中已被消除。 重要的会计政策 重要会计政策在包含在公司2024年12月31日结束的年度报告的10-K表格中经审计的合并财务报表的注释1中进行了描述。截至2025年3月31日的季度内，这些政策没有发生对公司具有重大意义或可能具有重大影响的变动。 最近发布和采纳的会计公告 公司最近审查了新颁布的会计准则更新，并确定所有适用的标准已纳入，如公司之前提交的10-K年度报告所披露。因此，在当前中期报告期没有新的声明需要采用。 3. 实体企业 这份简化的合并财务报表是基于公司将继续作为持续经营的实体的假设编制的，该假设假定公司在可预见的未来能够按照正常的业务流程实现其资产并履行其负债。管理层在做出持续经营评估时，意识到与某些事件和条件有关的重大不确定性，这些事件和条件可能导致对公司作为持续经营的实体继续运营的能力产生重大疑虑。截至2025年3月31日，公司累积亏损为27,301,783美元。在2025年3月31日止的三个月中，公司的经营活动现金流量为负1,963,224美元。该公司 SkyQuarryInc. -> 天空采石公司 注释：关于精简合并财务报表（未经审计） 已通过私募融资获得了贷款资本92,084美元和股本资本1,186,597美元，截止至2025年3月31日，为期三个月。 没有额外融资，公司没有足够的经营现金流来支付其支出和履行到期债务。截至2025年3月31日之后，履行这些债务存在不确定性。公司必须通过债务、股权和/或认股权证行权收益，或其组合，筹集额外的资本，以资助未来的资本支出、偿还到期的债务义务以及任何可能的收购。公司的当前计划包括密切关注其增长和运营费用，通过更长期限的债务重新融资其当前的债务，并具有减少每月债务服务义务的摊销表。这些行动旨在减轻持续经营的不确定性，并支持公司将其提取技术商业化的增长计划。然而，并不能保证公司在这些努力中会取得成功。 管理层相信，实施其计划将使公司能够继续作为持续经营实体运营。投资者被鼓励审阅财务报表和相关披露，以全面了解公司的财务状况。 资产负债表合并报表并未反映在持续经营假设不适用的情况下必要的对资产和负债的账面价值调整、已报告的 expenses和财务状况表分类调整。这些调整可能具有重大影响。 4. 库存 库存主要由原材料、化学品和成品组成。库存包括以下内容： 5. 矿用化学品 通过收购2020年犹他州，公司间接获得了三项名为“犹他州沥青砂州立租赁”的矿权租赁，这些租赁由犹他州的学校和机构信托土地管理局（“SITLA”）作为出租方，与2020年犹他州作为承租方签订，涉及PR Spring区域某些彼此相邻的土地（“SITLA租赁”）。SITLA矿权租赁包括以下内容，并包含在浓缩合并资产负债表中的石油和天然气财产中。 SkyQuarryInc. -> 天空采石公司 在2025年3月31日结束的第三个月份和2024年12月31日结束的年度期间，公司未记录任何租赁权的摊销，因为运营尚未开始。 该公司（通过其子公司）拥有在犹他州约5,880英亩净地的矿产租赁（或租赁下的运营权）。SITLA租赁条款列于下表。 备注： 1. 租赁合同可以通过继续支付年度租金和年度最低特许权使用费来延长至到期日之后。2. 年度租金可以在当年应支付的生产特许权使用费中抵扣。3. 年度最低特许权使用费可以在当年应支付的生产特许权使用费中抵扣。4. 生产特许权使用费按照从租赁物质中生产的产品市场价格支付，不扣除采矿、管理、劳动力、分销或一般行政管理活动的成本。 SkyQuarryInc. -> 天空采石公司 注释：关于精简合并财务报表（未经审计） 6. 财产、厂房及设备 资产、植物和设备包括以下内容： 鹰溪炼油厂包括储罐、建筑、精炼加工设备、车间、实验室及其设备。对于鹰溪炼油厂，每种类别的资产、厂房和设备估计使用寿命为5年，并按直线法计提折旧。 折旧摊销费用总额分别为2025年3月31日结束的三个月和2024年3月31日结束的三个月共计为$242,004和$164,534。 7. 油气特性 石油和天然气资产包括以下内容： 油气资产，位于犹他州东部沙漠，包括未开发土地、未证实资产、研发设备、采矿设备和地震费用，这些资产的管理层尚未对其技术可行性和商业可行性进行全面评估。 截至2025年3月31日，公司持有的油气资产占总资产超过10%，主要是PR Spring设施成本，包括为获取或建造资产而产生的所有直接成本，包括储罐、建筑物、提取处理设备、车间、实验室和设备。正在建设的PR Spring设施成本作为油气资产的一部分进行资本化。这些成本包括直接材料、人工和与建设活动相关的间接费用。由于设施尚未投入使用，尚未开始折旧。该建设项目被归类为“在建工程”，直到PR Spring设施投入使用。一旦资产准备就绪并投入使用，将根据其估计的使用寿命开始折旧。公司根据ASC 360-10-35评估油气资产的价值减损。如果出现减损的迹象，公司将通过将资产的账面价值与资产预期产生的未折现未来现金流进行比较，来评估资产的账面价值的可回收性。如果确定减损，资产将被减记至其公允价值。截至2025年3月31日，公司确定正在建设的PRSpring设施没有减损，因为没有迹象表明资产的可回收价值下降。公司没有证明的储量，储量也没有发生重大变化。 SkyQuarryInc. -> 天空采石公司 注释：关于精简合并财务报表（未经审计） 在报告期内。与这些油气资产相关的资本化成本总额为8,832,356美元，按全额成本记录，由于设施仍在建设中，因此未进行折旧和摊销。截至2025年3月31日和2024年3月31日的三个月内，与PRSpring提取设施的开发和建设相关的增加。在截至2025年3月31日或2024年3月31日的期间内，与井探相关的成本为零。分别于截至2025年3月31日或2024年3月31日的期间内没有发生处置。 PR Springs尚未开始积极提取储备。因此，公司不需要根据ASC 935-235-50-2提供储备量或未来现金流披露。基于对我们资产组分析，我们确定截至报告日期无需计提减值。开发阶段的提取设施及其相关油气财产的账面价值完全由预测的未来现金流支撑，这些现金流是基于合理的且可支持的假设得来，包括商品价格、预期产量和一旦资产投入运营的运营成本。此外，经济环境、监管环境或项目成本没有发生重大不利变化，表明这些资产的可回收金额低于其账面价值。因此，这些资产继续符合资本化标准，并根据ASC 360-10-35没有确认减值损失。此外，根据ASC 932-360-35-19，减值分析特别考虑了油气财产开发阶段资本化成本的可回收性。由于这些成本预期将通过未来的生产收回，截至2025年3月31日或2024年12月31日，无需计提减值费用。 8. 使用权资产与租赁负债 公司目前租赁办公场所，这些租赁被视为经营性租赁；此外，公司租赁远程营地住宿设施，根据ASC842规定，这些租赁被视为融资性租赁。 运营租赁费用组件，与公司租赁办公楼有关，包括2025年3月31日结束的三个月及2024年期间的权利使用资产的摊销分别为18,865美元和17,051美元，以及2025年3月31日结束的三个月及2024年的租赁负债增加额分别为2,635美元和4,449美元。 截至2025年3月31日和2024年，加权平均剩余租赁期限分别为1.17年和2.17年。截至2025年3月31日和2024年，加权平均折现率为10.25%。 折旧费用是作为损益表中一般和管理费用的一部分计入。损益表上确认的租赁费用总额是租赁负债摊销和折旧费用的总和。这一总费用反映了在租赁期内使用租赁资产的成本。 以下表格将未来五年及以后未折现的现金流量与截至2025年3月31日的简化合并资产负债表中的经营租赁负债进行了对账： SkyQuarryInc. -> 天空采石公司 注释：关于精简合并财务报表（未经审计） $97,388 财务租赁费用的组成部分，与公司租赁远程住宿营地的相关，包括2025年3月31日和2024年3月31日止的三个月的$5,264和$4,901的权利使用资产折旧，以及分别在同一时间段内增长的租赁负债$25,551和$25,915。 截至2025年3月31日，加权平均剩余租赁期限为18.75年和19.75年，分别对应2025年和2024年。截至20
