CCC智能解决方案控股有限公司2025年季度报告

季度报告依照证券交易法第13条或第15(d)条的有关规定☒1934 年 关于截至 2025 年 3 月 31 日止的季度报告 或者 根据《证券交易法》第 13 条或第 15(d) 条编制的过渡报告☐1934 年 对于从 ________________ 到 ________________ 的过渡时期 CCC智能解决方案控股有限公司 根据该法第12(b)节注册的证券： 请通过勾选标记表示，登记人（1）是否在过去的12个月内（或根据要求提交此类报告的较短期间）提交了《1934年证券交易法》第13条或第15(d)条要求提交的所有报告，以及（2）在过去90天内是否受到此类提交要求的约束。是 ☒ 否 ☐ 请在以下方框内勾选，以表明注册人是否已按照S-T规章第405条（本章第232.405节）的要求，在前12个月内（或注册人被要求提交此类文件的最短期间）提交了所有必需提交的交互数据文件。是 ☒ 请通过勾选标记说明登记人是否为大加速报告公司、加速报告公司、非加速报告公司、小型报告公司或新兴增长公司。查阅《证券交易所规则》第12b-2条中“大加速报告公司”、“加速报告公司”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义。 如果是一家新兴成长型企业，请用勾选标记表明注册人是否已选择不使用根据《交易法》第13(a)节提供的新或修订后的财务会计准则的延长过渡期。☐ 截至2025年4月29日，共发行并流通659,060,196股普通股，每股面值0.0001美元。 第一部分。财务信息 警告性声明关于前瞻性陈述 项目1。财务报表（未经审计）5截至2025年3月31日和2024年12月31日的简化合并资产负债表（未经审计）5 未经审计的2025年3月31日和2024年三个季度的现金流量表（简明合并）9 备注：缩并合并财务报表11 条目 2。管理层关于财务状况及经营成果的讨论与分析29 第3项定量和定性关于市场风险的信息披露40 项 4。控制与程序40 第二部分。其他信息 项目1。法律诉讼42 项目1A。风险因素42 项目2。未注册股权证券的销售及已注册证券所得款项的使用42 第3项默认高级证券42 第4项矿山安全披露42 条目 5。其他信息42 条目 6。展览品42 前瞻性声明 The section titled \管理层对财务状况及经营成果的讨论与分析本季度10-Q表的其他部分也包含根据联邦证券法制定的“前瞻性陈述”。我们的前瞻性陈述包括但不限于关于我们或我们的管理团队对未来期望、希望、信念、意图或策略的陈述，包括与未来财务表现和业务策略及预期相关的陈述。此外，任何涉及对未来的事件或情况的预测、预测或其他特征的陈述，包括任何基本假设，都是前瞻性陈述。以下词汇可能表示前瞻性陈述：“预计”、“相信”、“考虑”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“可能”、“计划”、“可能”、“潜力”、“预测”、“预测”、“应该”、“将”、“会”等，但缺少这些词汇并不意味着陈述不是前瞻性的。前瞻性陈述可能包括关于我们可能或假设的未来运营结果、客户需求、商业策略、技术发展、融资和投资计划、竞争地位、我们的行业和监管环境、潜在增长机会和竞争影响的信息。 重要因素，可能导致实际结果与我们的预期存在重大差异，包括： •我们的收入、我们客户的集中度以及保持现有客户的能力；我们与客户协商有利条款的能力；我们的能力以低成本维持和提升品牌及声誉；执行我们的增长战略；•公共卫生爆发、流行病或大流行对我们业务和经营业绩的影响；我们的预计财务信息、增长率及市场机遇；我们行业的健康状况、索赔数量和市场条件；保险和汽车碰撞行业的变化，包括新技术的采用；全球经济状况和地缘政治事件，包括贸易关税的征收、供应链中断和通货膨胀压力；市场竞争以及我们保持和扩大市场份额的能力；我们的开发和推广新升级版本解决方案的能力；•我们的销售和实施周期；•我们研发工作创造显著新收入来源的能力；•变更适用的法律或法规；•变化涉及国际经济、政治、社会及政府条件与政策，包括中国在其他国家中的腐败风险；我们对第三方数据、技术和知识产权的依赖；我们的知识产权保护能力；•我们保持数据和信息系统的安全，防止数据安全漏洞的能力；•关于我们客户或公众对于人工智能（AI）使用认知的变化；•我们的收购或投资公司或寻求商业合作的能力；•我们的未来融资能力和优化资本结构的能力；•我们保留或招募官员、关键员工或董事的成功，或对他们的变化需求；我们关于费用、未来收入、资本需求和额外融资需求的估计；•我们的扩大或维护现有客户群的能力；以及我们的偿债能力。 那些我们预测的情况。这些前瞻性陈述涉及许多风险、不确定性（其中一些超出了我们的控制范围）或其他可能引起实际结果或表现与这些前瞻性陈述中表述或暗示的结果有重大差异的假设。这些风险和不确定性包括但不限于上述“风险因素”标题下描述的因素。如果其中任何一项风险或不确定性变为现实，或者如果我们的任何一项假设被证明不正确，实际结果可能与这些前瞻性陈述中预测的差异很大。可能还有我们认为不重要或尚未知的额外风险。我们无法预测或识别所有此类风险。我们不承担更新或修改任何前瞻性陈述的义务，无论这是否因新信息、未来事件或其他原因所引起。 备注：缩编合并财务报表(未经审计) 1. 机构与运营性质 CCC智能解决方案控股有限公司（“公司”），一家特拉华州注册的公司，是价值数万亿美元的保险经济领域的领先软件即服务（“SaaS”）平台，为保险公司、维修商、汽车制造商、零部件供应商等提供运营支持。CCC的云技术连接了正在数字化关键工作流程、商业和客户体验的企业。 该公司基于云的SaaS平台连接贸易伙伴，促进商业，并支持关键任务的人工智能（AI）赋能数字工作流程。 该公司总部位于伊利诺伊州的芝加哥。该公司的主要业务在美国（美国），同时也在中国开展业务。 该公司原于2020年7月3日作为一家开曼群岛豁免公司在开曼群岛登记注册，是一家名为Dragoneer Growth Opportunities Corp（“Dragoneer”）的专项收购公司。2021年2月2日，特拉华州的Cypress Holdings Inc公司与美国Dragoneer公司签订了商业合营协议。为完成商业合营（“合营”）事宜，Dragoneer在开曼群岛取消豁免公司登记，并在2021年7月30日将其经营范围转为特拉华公司，并更名为CCC智能解决方案控股有限公司。 2. 重大会计政策概要 表现基础截至2025年3月31日和2024年12月31日的浓缩合并资产负债表、截至2025年3月31日和2024年的三个月浓缩合并损益表综合亏损表、截至2025年3月31日和2024年的三个月浓缩合并夹层资产负债表和股东权益表，以及截至2025年3月31日和2024年的三个月浓缩合并现金流量表均由我公司编制，尚未审计。管理层认为，为了公平地显示财务状况、经营成果和现金流量，所有必要的调整（仅包括正常经常性调整，除非已披露）均已做出。任何期间的经营成果并不一定预示着全年的或任何未来期间的预期结果。 随附的精简合并财务报表是根据公认的会计准则（“GAAP”）编制的，适用于季度财务信息，并遵循美国证券交易委员会（“SEC”）的10-Q表格和S-X规则的要求。按照GAAP编制精简合并财务报表要求管理层做出估计和假设，这些估计和假设会影响报告的资产和负债金额、在精简合并财务报表日期披露的或有资产和负债，以及报告期内收入和费用的金额。实际结果可能与这些估计不同。 某些通常包含在遵循GAAP编制的合并财务报表中的信息和脚注披露已被缩减或省略，依据美国证券交易委员会（SEC）关于临时财务报告的规定。因此，这些缩减的合并财务报表可能不包括完整展示公司财务状况、经营成果或现金流的全部信息和脚注。阅读这些缩减的合并财务报表时，应结合公司截至2024年12月31日止年度的10-K表格年报中包含的经审计的合并财务报表及其注释。 公司重要的会计政策在《10-K年度报告》中包含的合并财务报表的附注2《重要会计政策概要》中描述。自2024年12月31日以来，重要会计政策没有发生实质性变化。 会计基础—附带的简明合并财务报表是根据美国通用会计准则（GAAP）编制的，并包括公司及其全资和控股子公司的账户。在合并过程中，所有公司间余额和交易均已消除。简明合并财务报表包括全资和控股子公司的全部账户，少数投资者的所有权权益作为子公司中的非控制权益进行记录。 估计的使用——编制缩编合并财务报表要求管理层进行估计和假设，这些估计和假设会影响公司缩编合并财务报表中所报告的金额以及附注中关于或有金额的披露。尽管公司定期评估这些估计，但实际结果可能与估计结果不同。估计的变化在它们被知晓的期间内被记录。公司根据历史经验和各种其他假设进行估计，这些假设在管理层认为合理的情况下。 情况。如果以往经验或其他假设不够准确，实际结果可能与管理层估计有所不同。这些简化的合并财务报表中的重大估计包括合同交易价格的估计、合同资产摊销期限的确定、商誉和无形资产的估值、认股权证负债的估值、与股票激励计划相关的估计和假设，以及业务合并所收购资产和承担负债的公允价值估计。 近期发布的会计公告——2024年11月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了《会计准则更新》（“ASU”）2024-03，损益表 - 综合收益及费用分摊披露（二级主题220-40）：损益表费用分摊这一更新要求披露针对增强财务报告透明度的信息，通过对运营报表中的特定费用项目进行分拆。根据更新要求，实体需披露某些费用类别的细分，如：员工薪酬、折旧、摊销和其他重要组成部分。本会计准则的生效日期为2026年12月15日后的财年，允许提前实施。公司正在评估与此更新相关的披露要求。 在2023年12月，美国财务会计准则委员会（FASB）发布了会计准则更新（ASU）2023-09。所得税（主题740）：所得税披露的改进这次更新要求实体披露有关其有效税率调整的细分信息，以及关于由管辖地支付的所得税的详细信息。披露要求将前瞻性应用，并可选择追溯性应用。本更新的修正自2024年12月15日后开始的财政年度生效。公司认为采用ASU 2023-09将不会对其合并财务报表产生重大影响。 3. 企业收购 2025年1月6日，该公司完成了对EvolutionIQ，Inc.（“EvolutionIQ”）的收购，EvolutionIQ是一家私人控股公司，为残疾和伤害索赔管理提供基于人工智能的指导。借助EvolutionIQ的平台，此次收购将扩大公司可供其保险客户使用的基于人工智能的解决方案组合。 公司以674.3亿美元的总代价，在交割时收购了EvolutionIQ的全部未发行股份，并需根据某些交割后的调整。根据收购协议，公司已将8900万美元存入信托基金，作为一般赔偿和购买价格调整的保留金，将在交割后36个月内支付给卖方，此款项将根据某些赔偿和卖方股东的其他潜在义务而减少。 收购日公允价值的转让对价构成如下（单位：千）： 现金考虑 公允价值普通股发行 公允价值期权保留 总收购日转让对价的公允价值 作为收购的一部分，公司发行了26,035,603股普通股。发行的普通股数量基于在2025年1月6日收盘日前9天的加权平均价格为11.83美元的确定。在收购日，公司的收盘股价为11.41美元。 包含在发行的普通股股份中，有10,356,096股受重新授权条款限制的普通股。这些受限股份在收购日期的公允价值为1.182亿美元，其中7150万美元包含在上表所示的转让对价中（参见注释16）。 期权保留价值的公允价值相当于截至收购日，未来将实现的某些未行权EvolutionIQ股票期权的公允价值。如果期权持有人未能满足基于时间的行权要求，相应的保留金额将释放给出售股东。如果期权持有人满足基于时间的行权要求，期权持有人将获得相应保留金额的CCC普通股，而保留现金金额则由公司保留。 The acquisition