纳川股份：2025年一季度报告

福建纳川管材科技股份有限公司2025年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 一、资产、负债、权益变动情况1、货币资金期末数为1,662.79万元，较期初1,229.43万元增加433.36万元，增幅35.25%，本报告期资金收支等所致。2、应收票据期末数735.03万元，较期初298.62万元增加436.41万元，增幅146.15%，主要系报告期末在手应收票据以及不符合终止确认条件的应收票据增加所致。3、一年内到期的非流动资产期末数为1,931.74万元，较期初2,785.31万元减少853.57万元，降幅30.65%，主要系一年内到期的长期应收款到期重分类至其他流动资产所致。4、长期应收款期末数为63.52万元，较期初121.52万元减少58万元，降幅47.73%，主要系BT项目部分回款以及部分金额重分类至一年内到期的非流动资产所致。5、使用权资产期末数为89.54万元，较期初136.46万元减少46.92万元，降幅34.38%，主要系本报告期使用权资产折旧所致。6、长期应付款期末数0万元，较期初924万元减少924万元，降幅100%。主要系本报告期公司重分类至一年内到期的非流动负债所致。二、主要收入成本费用变动情况1、本报告期营业收入1,658.11万元，较上年同期4,765.58万元减少3,107.47万元，降幅65.21%，主要系报告期受资金流动性影响，生产经营无法高效开展，导致业绩较上年同期下滑所致。2、本报告期营业成本1,244.95万元，较上年同期4,129.22万元减少2,849.78万元，降幅69.85%，主要系本报告期业绩下降导致营业成本减少。3、本报告期销售费用138.63万元，较上年同期211.08万元减少72.45万元，降幅34.32%，主要系本报告期业绩下降导致部分营销费用减少等综合所致。4、本报告期研发费用233.72万元，较上年同期329.63万元减少95.90万元，降幅29.09%，主要系本报告期业绩下降导致研发投入减少所致。5、本报告期财务费用-72.87万元，较上年同期-267.87万元增加195.00万元，增幅72.80%，主要系ppp项目未实现融资收益摊销减少等所致。6、本报告期公司其他收益为18.01万元，较上年同期54.87万元减少36.86万元，降幅67.18%，主要系本报告期公司获得的各项政府补贴较上年同期减少所致。7、本报告期投资收益44.54万元，较上年同期2,326.46万元减少2,281.92万元，降幅98.09%，主要系本报告期确认的参股公司投资收益减少等所致。8、本报告期信用减值损失406.83万元，较上年同期2,211.36万元减少损失1,804.53万元，降幅81.6%，主要系上年同期计提上海耀华债权损失，本期无发生所致。9、本报告期资产处置损失0万元，较上年同期-1.09万元增加1.09万元，增幅100.00%，主要系上年同期处置固定资产，而本报告期无此业务发生。10、本报告期营业外收入0.65万元，较上年同期13.83万元减少13.18万元，降幅95.30%，主要系本报告期营业外收入减少。11、本报告期营业外支出762.37万元，较上年同期9.54万元增加752.83万元，增幅7891.30%，主要系银行贷款无法按期还本付息，导致计提违约金增加等所致。12、本报告期所得税费用为203.46万元，较上年同期-273.50万元增加476.97万元，增幅174.39%，主要系本报告期对部分亏损主体不在确认递延所得税资产导致所得税费用增加。三、现金流量变动情况1、本报告期经营活动产生的现金流量净额34.42万元，较上年同期4,627万元减少4,592.58万元，降幅99.26%，主要系报告期管材板块回款减少所致。 2、本报告期投资活动产生的现金流量净额41.85万元，较上年同期7.28万元增加34.58万元，增幅475.32%，主要系报告期支付的BT项目工程款较上年同期增加所致。 3、本报告期筹资活动产生的现金流量净额-278.47万元，较上年同期-3,834.76万元增加3,556.29万元，增幅92.74%，主要系报告期银行借款无法按期还本付息所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：福建纳川管材科技股份有限公司 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。