NioCorp Developments Ltd美国招股说明书（2025年4月18日版）

核心观点与关键数据

• 公司概况：NioCorp Developments Ltd.（以下简称“NioCorp”或“公司”）是一家专注于开发内布拉斯加州 Elk Creek 项目的公司，该项目富含铌、钪、钛和稀土元素。
• 本次发行：公司计划通过本次发行募集最多 2 亿美元资金，发行对象为美国和加拿大投资者。发行内容包括 6,628,846 股无面值普通股（“普通股”）和 1,063,462 份预先融资认股权证（“预先融资认股权证”），每股普通股的公开发行价格为 2.60 美元，每份预先融资认股权证的行权价格为 2.5999 美元。
• 发行条款：本次发行将采用美国证券交易委员会（SEC）的 S-3 表格注册声明，并计划在纳斯达克全球市场进行交易。公司已授予承销商 Maxim Group LLC 超额配售期权，以购买高达 1,153,846 股额外股份，相当于本次发行股份数量的 15%。
• 资金用途：预计本次发行所得的净收益约为 1800 万美元（若承销商行使超额配售期权，则为 2090 万美元），将用于营运资金和一般公司用途，包括推进 Elk Creek 项目的建设和商业化运营。
• 风险因素：投资 NioCorp 的证券涉及高度风险，包括项目开发风险、市场风险、财务风险和税务风险等。投资者应仔细阅读招股说明书补充文件中的“风险因素”部分，并咨询专业意见。
• 税务考虑：公司认为其可能被视为被动外国投资公司（PFIC），这可能导致美国投资者面临不利的美联邦所得税后果。此外，公司还可能因 2023 年业务合并协议而产生不利的美联邦所得税后果。
• 稀释效应：本次发行和预先融资认股权证的行使可能导致普通股的稀释，从而降低现有股东的每股净有形账面价值。