重要提示嘉必优收购欧易取得重要进展250304事件3月4日

核心看点：

1. 标的公司欧易：国家级专精特新“小巨人”，主营多组学技术服务，在单细胞及时空、蛋白、代谢等领域品牌形象突出，成长快速。业绩方面，22/23/24年1-9月归母净利润分别为-0.1/0.31/0.43亿元，保持高速增长。
2. 产业链协同：欧易与嘉必优为上下游关系，交易完成后，嘉必优将补强技术链（多组学分析技术）和产业链（功效机理验证），延伸生态至上游使能技术。
3. 行业趋势：组学数据几何式增长，机器学习、人工智能及多维可视化工具成为未来发展方向。
4. 协同效应：交易将强化嘉必优研发实力、客户服务能力，提升生产效率，扩大规模，增强竞争力。

对合并后业绩展望：

1. 备考业绩：23/24年1-9月并表后归母净利润预计1.12/1.13亿元，同比增长21.19%/35.17%。
2. 业绩承诺：《》约定欧易25-27年扣非归母净利润累计≥2.7亿元。
3. 并表前预测：上市公司24-25年归母净利润预计1.24/1.61/2.09亿元。
4. 并表后测算：假设欧易25-27年净利润分别为0.6/0.9/1.2亿元，则25年嘉必优并表净利润或达2.2亿元。

关键数据：

• 收购股权比例：63.2134%，对应估值8.32亿元（总估值13.16亿元），最终交易价8.31亿元。
• 配套融资：拟发行29,772,920股，价格19.29元/股，不超过2.69亿元。
• 商誉：新增7.21亿元，不作摊销但需年度减值测试。
• 重大资产重组：不构成重组上市，需上交所审核及证监会注册。