Sprott Inc 2024年度报告

华盛顿特区，20549 表格40-F Sprott Inc. 根据《法案》第12(g)节注册或拟注册的证券：None根据《法案》第15(d)条的规定，存在报告义务的证券：None对于年度报告，请通过勾选标记表明与该表格一同提交的信息： ☐审计后的年度财务报表 ☐ 年度信息表 指出截至本年度报告涵盖期结束时，每类资本或普通股的未偿还股份数量： 截至2024年12月31日，该注册人共发行并流通25,814,859股普通股。 请在以下两项中用勾选标记表示：1) 申报人是否已根据《交易所法案》第13节或第15(d)节的要求在过去的12个月（或申报人需要提交此类报告的较短期间）内提交了所有应提交的报告；2) 申报人是否在过去90天内一直受此提交要求。 是 ☑ 否 ☐ 指明通过勾选标记来确认注册人是否已在前12个月（或注册人被要求提交此类文件的不满12个月的时期）内根据《证券交易法》（S-T规则第405条以及本章第232.405节）的规定以电子方式提交了需要提交的每一项互动数据文件。 ☐☐是的无 请勾选是否该公司符合《证券交易所法案》第12b-2条规定的成长型新兴公司定义。 新兴增长企业。☐ 如果一家新兴增长公司按照美国通用会计准则（U.S. GAAP）编制其财务报表，请通过勾选来表明注册人是否已选择不使用根据《交易所法案》第13(a)节提供的任何新或修订的财务会计标准†的延长过渡期。☐ 指示是否由登记注册的审计事务所对其在《萨班斯-奥克斯利法案》第404(b)节（15 U.S.C. 7262(b)）下对财务报告中内部控制有效性的评估报告进行了上报和证明。☐ 如果证券根据《法案》第12(b)节注册，请通过勾选标记表明，注册人包含在报送文件中的财务报表是否反映了之前发行财务报表中的错误纠正。☐ 指示是否任何这些错误更正是需要根据《第240.10D-1（b）》规定，对相关恢复期内任何注册公司高管收到的基于激励的薪酬进行恢复分析的更正。☐ 关于前瞻性声明的警示说明 某些本年度40-F表格年度报告（本“报告”）中的声明。年度报告）以及附于本文件中的展览为根据1995年美国私人证券诉讼改革法、1933年证券法修正案第27A节和1934年证券交易法修正案第21E节的规定（以下简称“”）前瞻性陈述。《证券交易所法》），以及根据适用加拿大证券法规定的前瞻性信息（统称为“前瞻性陈述前瞻性陈述受风险、不确定性和意外事件的影响，这些因素可能导致实际结果与这些前瞻性陈述中表达或暗示的结果有实质性的差异。投资者应谨慎，不要过度依赖前瞻性陈述。适用的风险和不确定性包括，但不限于，那些在截至2024年12月31日的年度信息表的“风险因素”部分中确定的（）。AIF）斯普罗特公司（“ ）斯普罗特,” “我们,” “我们的“，”或““公司），作为本年度报告的附录99.1附件，并在此处参照，以及我们在未来可能向适用证券监管机构提交的其他文件中。请参阅我们每个AIF和2024年12月31日结束的年度报告的管理层讨论和分析（作为本年度报告的附录99.2），在每种情况下均参照此处，以了解前瞻性声明的讨论。除非适用法律要求，我们无意且不承担更新任何前瞻性声明以反映，特别是新信息或未来事件的义务。 美国和加拿大报告实践的差异 该公司根据美国采用的多司法管辖区披露制度，获准按照加拿大披露要求编制本报告，这些要求与美国的不同。公司按照国际会计准则理事会发布的国际财务报告准则编制其合并财务报表，这些报表随本年报一同提交，且与美国的公司财务报表不可比。 货币 除非另有说明，本年度报告中所有的美元金额，包括在此处或作为附件引用的文件，均以美元计。根据加拿大银行提供的每日平均汇率，截至2023年12月31日，加拿大元兑换美元的汇率为：1美元 = 1.3226加拿大元。根据加拿大银行提供的每日平均汇率，截至2024年12月31日，加拿大元兑换美元的汇率为：1美元= 1.4389加拿大元。 披露控制与程序及财务报告内部控制 A.评估信息披露控制和程序res信息披露控制和程序旨在确保（i）公司在其提交给证券交易委员会（以下简称“SEC”）的报告中需要披露的信息。委员会“ 或 “美国证券交易委员会根据《交易法》规定，记录、处理、汇总和报告在适用的规则和表格中指定的时限内进行，并且（ii）根据《交易法》规定在公司提交的报告中所要求披露的重要信息被累积并传达给公司管理层。 包括其首席执行官（“首席执行官）及其首席财务官（“首席财务官（Chief Financial Officer）），根据适当情况，以便及时作出关于所需披露的决定。 在本报告所涵盖的时期结束时，在包括首席执行官（CEO）和首席财务官（CFO）在内的公司管理层监督和参与下，对公司信息披露控制措施和程序的制定与操作的有效性进行了评估（如《交易所法案》第13a-15(e)条和第15d-15(e)条所定义）。评估内容包括文档审查、询问和其他管理层认为在具体情况中适当的程序。基于该评估，公司CEO和CFO得出结论，截至2024年12月31日，公司的信息披露控制措施和程序是有效的。 B.管理层关于财务报告内部控制年度报告公司管理，在首席执行官和首席财务官的监督下，负责建立和维护公司财务报告的充分内部控制。财务报告的内部控制旨在为财务报告的可靠性和根据国际会计准则理事会发布的国际财务报告准则编制财务报表的外部目的提供合理保证。 我们，包括首席执行官和首席财务官，根据特雷德威委员会赞助组织发布的《内部控制——综合框架》（2013年版）对公司的财务报告内部控制的有效性进行了评估。基于此次评估，我们，包括首席执行官和首席财务官，确定截至2024年12月31日，公司的财务报告内部控制是有效的。请参阅“管理层讨论与分析”部分中关于截至2024年12月31日年度的“披露控制和程序以及财务报告内部控制”，该部分作为本年度报告40-F表（“ ”）的附件编号99.2。管理层讨论与分析”). C.注册会计师事务所审计报告公司于截至2024年12月31日对公司财务报告的内部控制有效性已由美国注册会计师事务所德勤会计师事务所（PCAOB ID No. 85）进行审计，该事务所为一家独立的注册公共会计机构，如他们报告中所述，报告中指出此报告是在加拿大安大略省多伦多发布的，并附有我们截至2024年12月31日年度审计财务报表的审计报告，本报告通过引用纳入本函。 D.财务报告内部控制的变化在本年度报告中涵盖的期间，公司对财务报告的内部控制未经任何实质性变化或合理可能导致实质性影响的变更。参见MD&A中的“披露控件和程序及对财务报告的内部控制”。 公司的管理层，包括首席执行官和首席财务官，不期望其披露控制和程序或内部控制和程序能够防止所有错误和欺诈行为。无论控制系统构思和运营得多好，它也只能提供合理的而不是绝对的保证，即控制系统目标得以实现。此外，控制系统的设计必须反映这样一个事实：存在资源限制，并且控制的好处必须与其成本相比较。由于所有控制系统中固有的局限性，任何控制评估都不能提供绝对的保证，即公司内部的所有控制问题和任何欺诈行为（如果有的话）都已被发现。这些固有的局限性包括决策中的判断可能出错，以及由于简单的错误或错误而发生崩溃的现实。此外，某些个人的个人行为、两人或更多人之间的串谋，或管理层对控制的越级管理，都可能绕过控制。任何控制系统设计的部分基础也基于对未来事件可能性的某些假设，并且不能保证任何设计在所有潜在的未来条件下都能成功实现其声明的目标；随着时间的推移，控制可能变得不充分，因为 由于条件变化或遵守政策或程序的程度可能恶化。由于成本效益控制系统的固有局限性，可能发生因错误或欺诈而产生的错误陈述，而这些错误陈述可能未被察觉。 根据BTR规定发出的通知 该公司根据BTR条例第104条规定，在截至2024年12月31日的财政年度内，无需向其任何董事或高级管理人员发送任何通知。 审计委员会财务专家 该公司董事会（以下简称“董事会”）董事会公司）已确认，其审计和风险管理委员会至少有一位担任财务专家的审计委员会成员。董事会已决定，Graham Birch是审计委员会的财务专家，且是独立人士，正如根据《交易法》和纽约证券交易所的（“ ）中对独立一词的定义。纽约证券交易所公司适用的公司治理标准。 委员会已表明，将某人指定为审计委员会财务专家并不使该人员在任何目的上成为“专家”，不对该人员施加任何比作为审计风险管理与委员会和董事会成员所施加更大的义务、责任或责任，也不影响审计风险管理与委员会或董事会其他任何成员的义务、责任或责任。 道德规范 董事会已通过一份企业行为和道德准则的书面代码（即“代码），该条款及其所有包括公司主要行政长官、主要财务长官及主要会计长官或控制官在内的公司所有官员和员工的遵守。在截止至2024年12月31日的财政年度中，没有对《准则》的任何减免。该《准则》已发布在公司网站www.sprott.com/investor-relations/corporate-governance上。如果对《准则》进行了修改，或者如果允许公司任何主要行政长官、主要财务长官、主要会计长官或控制官对《准则》进行减免，公司计划通过在公司网站发布此类信息的方式来披露任何此类修改或减免。除非在此特别提及，否则公司网站上的信息不应被视为在此年度报告中作为附件引用。除《准则》外，尽管在此年度报告中或在此引用的文件中提及或附在此处作为附录的任何文件中提及公司网站或其他网站，但不将公司网站或任何其他网站上的信息包含在年度报告或此引用的文件中或附在此处作为附录的文件中。 主要会计师费用与服务 毕马威会计事务有限公司（KPMG LLP）作为本公司的独立注册公共会计师事务所，服务于截至2024年12月31日为止的会计年度。关于毕马威会计事务有限公司（KPMG LLP）为公司提供服务产生的总费用，以及按服务类别（包括审计费用、与审计相关的费用、税务费用和所有其他费用）划分的最近两年的详细费用情况，请参阅本报告中“外部审计费”一节，本节已由参考文献并入本报告中。 审计委员会预先批准政策和程序 请参阅我们AIF中的“预先批准政策和程序”部分，该部分在本文件中按引用纳入。 审计委员会的识别 董事会根据《交易法》第3(a)(58)(A)节设立了单独指定的常设审计和风险管理委员会，并符合《交易法》第10A-3条的要求。公司的审计和风险管理委员会由 Graham Birch（主席）、Dinaz Dadyburjor 和 Barbara Connolly Keady 组成，根据公司董事会的意见，他们均为独立董事（根据《交易法》第10A-3条和纽约证券交易所的规定确定），且具备财务知识。 公司治理实践 纽约证券交易所上市手册通常要求上市公司的公司章程规定任何公司普通股东会的法定人数应当足够高，以确保有代表性的投票。作为外国私营发行人，我们已选择遵守加拿大法律允许的做法，而不是遵守NYSE的要求。我们的公司章程规定，至少两名出席并直接或通过代理人代表至少一股公司已发行股份的人，为任何股东会的法定人数，以便在会议中选择主席及将会议推迟到固定的时间和地点，但不得处理任何其他事务；就所有其他目的而言，任何股东会的法定人数，为出席人数不少于两人，并直接或通过代理人代表不少于公司当前享有投票权的那部分已发行股份总数的5%的人员。 除了上述所述，我们遵守适用于在纽约证券交易所（NYSE）上市的美国国内公司的普遍规则。我们未来可能会决定针对某些其他NYSE上市要求，使用其他外国私人发行人豁免。遵循我们母国的治理实践，而不是适用于在NYSE上市公司的其他要求，可能提供给投资者的保护不如NYSE适用于美国国内发行人的上市要求所提供的保护。 引用合并 本年度报告已通过引用纳入公司提交的S-8表格注册声明（文件编号：333-242456）。 进行管辖权服务许可和同意 A. 承担 注册人承诺将亲自或通过电话提供代表以回应委员会工