Jefferies Financial Group Inc 美股招股说明书（2025-02-06版）

票据概述

• 发行人：Jefferies Financial Group Inc.
• 票据类型：高级固定利率可赎回票据
• 到期日：2026年2月10日
• 本金总额：7亿美元
• 利率：5.00%
• 利息支付期：2025年2月10日至2026年2月10日
• 可选赎回日期：2025年8月11日和2026年2月10日
• 计息惯例：30/360 (ISDA)
• 首次利息支付期间：2025年2月10日至2025年8月11日
• 最终利息支付期间：2025年8月11日至2026年2月10日
• 代理：Jefferies LLC
• CUSIP/ISIN：未提供
• 上市：未上市，二级交易可能受限

发行条款

• 发行价格：99.95%
• 承销折扣与佣金：每张票据0.50美元
• 收益使用：转入Jefferies Financial Group Inc.
• 账面或凭证式债券：未明确说明
• 工作日：未明确说明
• 受托人：未明确说明

风险因素

• 二级市场流动性：二级市场可能很小或不存在，交易价格可能低于原始发行价格。
• 赎回风险：发行人保留在可选赎回日部分或全部赎回债券的权利。
• 再投资风险：若债券提前赎回，投资者可能需要在利率较低的环境中重新投资收益。

税收后果

• 美国联邦所得税：根据Sidley Austin LLP的意见，此类债券将作为短期债务证券适用于美国联邦所得税目的。

补充分配计划

• 直接销售：发行人可以直接将票据销售给投资者，不支付佣金。
• 代理人销售：Jefferies LLC作为代理人参与分销，可购买债券并转售给特定顾问账户。
• 结算：票据可能在定价日之后的超过一个营业日内交付。

欧洲经济区及英国监管限制

• 目标市场：仅面向合格投资者和专业客户。
• 零售投资者：禁止向欧洲经济区及英国的零售投资者销售。

利益冲突

• Jefferies LLC：作为FINRA成员，受FINRA规则5121的规定，涉及利益冲突时需按规则要求进行。

法律事务

• 法律意见：Sidley Austin LLP认为，在满足特定条件的情况下，此类债券将成为Jefferies Financial Group Inc.的有效和有约束力的义务。

财务报表

• 财务报表：随附的招股说明书包含由德勤·杜切特有限公司审计的财务报表。