加拿大丰业银行美股招股说明书(2025-01-21版)

核心观点与关键数据

产品概述

• 产品名称：与标普500指数挂钩的自动赎回战略加速赎回证券®（EQUITY STR-1）
• 发行机构：加拿大丰业银行（BNS）
• 发行日期：2024年1月16日
• 到期日期：2031年1月31日
• 发行规模：750,812单位，每单位面值10美元
• 指数：标普500®指数（S&P 500® Index）
• 观察日期：定价日后约1、2、3、4、5和6年
• 起始值：5,937.34
• 观察水平：标普500指数收盘价
• 叫回条件：若观察水平等于或高于叫回水平（5,937.34），证券将被自动叫回
• 叫回金额：根据叫回日期不同，叫回金额在10.00美元至14.032美元之间，包含不同的叫回溢价
• 最低投资额：100单位
• 期限：约6年，若前五个观察日期均未触发叫回

风险因素

• 结构相关风险：若证券未被自动叫回，投资可能损失本金；回报可能低于传统固定或浮动利率债券
• 市场指标相关风险：标普 Dow Jones Indices LLC 可调整指数成分，可能影响其水平和投资者的利益
• 估值和市场相关风险：初始估计价值低于公开报价，包含销售和结构成本以及对冲成本
• 冲突相关风险：BNS、MLPF&S、BofAS 及其关联方的业务、对冲和交易活动可能产生利益冲突
• 信用相关风险：证券支付受BNS信用风险影响，BNS信用状况变化可能影响证券价值
• 税相关风险：美国联邦所得税后果不确定，可能对持有人不利；加拿大联邦所得税后果也可能存在不确定性

税收影响

• 美国联邦所得税：可能被视为预付衍生品合约，持有超过一年的证券将产生长期资本利得或损失
• 加拿大联邦所得税：可能被视为参与债务利息，可能需要缴纳加拿大预扣税

其他信息

• 证券未在交易所上市，二级市场流动性有限
• BofAS可能提供有限的二级市场做市服务
• S&P Dow Jones Indices LLC 对指数的计算、维护或发布不承担责任

结论

该产品与标普500指数挂钩，具有自动赎回特征，但投资存在本金损失风险和税收不确定性。投资者应仔细阅读相关文件，并咨询专业人士意见。